Ухвала

від 21.12.2015 по справі 757/48068/15-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48068/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.12.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку за адресою: м. Київ, проспект Маршала Рокосовського, буд.8-б, що на праві власності належить ТОВ «МДМ Інвест».

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32015100060000213 від 08 жовтня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт №117/26-55-22-02/33784420 від 10.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» (податковий номер 33784420), з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Гранд Буд Групп» (податковий номер 39326880) за вересень 2014 року», акт №145/26-55-22-02/33784420 від 18.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна», код ЄДРПОУ 33784420, з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Латустрейд» (податковий номер 39150972), ТОВ «Константер Груп» (податковий номер 39150925), ТОВ «Астера Торг» (податковий номер 38930551) за червень 2014 року, ТОВ «Вікторіябілд» (податковий номер 38649551), ТОВ «Корелла Груп» (податковий номер 38870676), ТОВ «Валентон» (податковий номер 38914566) за липень 2014 року, ТОВ «АРБ Зеніт» (податковий номер 38704528), ТОВ «Корелла Груп» (податковий номер 38870676), ТОВ «Спекторосервіс» (податковий номер 37845172) за серпень-вересень 2014 року, ТОВ «Артсвіт» (податковий номер 37063396) та ПП «Будівельник» (податковий номер 38132491) за вересень 2014 року» та акт №28/26-55-22-03/33784420 від 18.05.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна», код ЄДРПОУ 33784420, з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ПП «Будівельник БК» (податковий номер 38132491), ПП «Родімар» (податковий номер 35075420), ТОВ «Грін Сістемс» (податковий номер 39361181), ТОВ «Гранд Буд Групп» (податковий номер 3936880) за листопад 2014 року та з ТОВ «Нура ЛТД» (податковий номер 39410830), ТОВ «Брон Плюс» (податковий номер 39427859) за грудень 2014 року», складені ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, з яких встановлено, що службові особи ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна», шляхом оформлення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 7956 910, 0 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, в ході супроводження кримінального провадження оперативним управлінням встановлено, що директор ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» гр. ОСОБА_5 , застосовуючи методи конспірації, спільно з гр. ОСОБА_6 , гр. ОСОБА_7 , гр. ОСОБА_8 , втілили у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на ухилення ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна», ТОВ «ПП ПРОЕКТЕЛЕКТРОМЕРЕЖБУД», та інших підприємств реального сектору економіки від оподаткування в особливо великих розмірах шляхом оформлення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності.

Також, в ході проведення негласних слідчих розшукових дій, встановлено, що директором ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» гр. ОСОБА_5 , спільно з гр. ОСОБА_8 , гр. ОСОБА_6 , гр. ОСОБА_7 створено підприємства ТОВ «Едвант Актив», ТОВ «ТК Верона», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ірбудстрах», ТОВ «Будмастерстар», ТОВ «Меріленд Сіті», ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «Діоніс Еліт» з ознаками фіктивності, з метою використання їх реквізитів для сприяння суб`єктам господарювання реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов`язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту.

Таким чином, група осіб, по факту незаконної та протиправної діяльності якої здійснюється досудове розслідування, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств, що мають явні ознаки «фіктивності», в тому числі ТОВ «Едвант Актив», ТОВ «ТК Верона», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ірбудстрах», ТОВ «Будмастерстар», ТОВ «Меріленд Сіті», ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «Діоніс Еліт» шляхом документального оформлення псевдо-господарських операцій вчинила дії, спрямовані на розкрадання державних коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування кримінального провадження та за результатами проведених слідчих (розшукових) заходів встановлено, що директор ТОВ «Електротехнічна Компанія «Екніс Україна» гр. ОСОБА_5 , надає послуги по переведенню безготівкових коштів в не обліковану готівку з одночасним відображенням вказаних операцій в податковій звітності з метою мінімізації податкових зобов`язань, завищення валових витрат для посадових осіб ТОВ «ПП ПРОЕКТЕЛЕКТРОМЕРЕЖБУД» (код ЄДР 31445295) за рахунок проведення безтоварних операцій з підконтрольними ОСОБА_5 фіктивними суб`єктами господарської діяльності, а саме ТОВ «Едвант Актив», ТОВ «ТК Верона», ТОВ «Горсан», ТОВ «Ірбудстрах», ТОВ «Будмастерстар», ТОВ «Меріленд Сіті», ТОВ «Крокус Прайм», ТОВ «Діоніс Еліт».

В судовому засіданні сторона кримінального провадження слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

При розслідування кримінального провадження виникла необхідність у відшукання та вилучення установчих та фінансово-господарських документів ТОВ «ПП ПРОЕКТЕЛЕКТРОМЕРЕЖБУД» (код ЄДРПОУ 31445295) з ТОВ «Едвант Актив» (код ЄДРПОУ 39733680), ТОВ «ТК Верона» (код ЄДРПОУ 39729302), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Ірбудстрах» (код ЄДРПОУ 39690574), ТОВ «Будмастерстар» (код ЄДРПОУ 39736718), ТОВ «Меріленд Сіті» (код ЄДРПОУ 39244892), ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «Діоніс Еліт» (код ЄДРПОУ 39279904) та інших підконтрольних підприємств, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств та інших підконтрольних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких знаходяться фінансово-господарські документи вищевказаних підприємств та інших підконтрольних підприємств, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження необлікованих грошових коштів, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивності, чорнових записів, закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися вищезазначені речі, предмети та документи.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в нежитловому приміщенні будинку, за адресою: м. Київ, проспект Маршала Рокосовського, буд.8-б, яке згідно до Інформаційної довідки з реєстру прав власності речових прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна, на праві власності належить ТОВ «МДМ Інвест» та в яких, згідно наявних матеріалів кримінального провадження знаходяться вказані речі і предмети.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні, та оперативним працівникам які діятимуть за дорученням на проведення обшуку в приміщеннях будинку за адресою: м. Київ, проспект Маршала Рокосовського, буд.8-б, яке на праві власності належить ТОВ «МДМ Інвест», та яке займає ТОВ «ПП ПРОЕКТЕЛЕКТРОМЕРЕЖБУД» (код ЄДР 31445295) з метою відшукання та вилучення установчих та фінансово-господарських документів ТОВ «ПП ПРОЕКТЕЛЕКТРОМЕРЕЖБУД» (код ЄДРПОУ 31445295) з ТОВ «Едвант Актив» (код ЄДРПОУ 39733680), ТОВ «ТК Верона» (код ЄДРПОУ 39729302), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Ірбудстрах» (код ЄДРПОУ 39690574), ТОВ «Будмастерстар» (код ЄДРПОУ 39736718), ТОВ «Меріленд Сіті» (код ЄДРПОУ 39244892), ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «Діоніс Еліт» (код ЄДРПОУ 39279904) та інших підконтрольних підприємств, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких знаходяться фінансово-господарські документи вищевказаних підприємств та інших підконтрольних підприємств, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження необлікованих грошових коштів, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивності, чорнових записів, закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися вищезазначені речі, предмети та документи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження за клопотанням № 757/48068/15-к

Примірник 2 - виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1