Ухвала
від 30.12.2015 по справі 296/13556/15-к
КОРОЛЬОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 296/13556/15

Провадження № 1-кс/296/4610/15

УХВАЛА

Іменем України

30 грудня 2015 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Житомирської області юриста 1 класу ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 12015060000000242 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015060000000242 від 18.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ДП «Червоненський завод продтоварів», зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди вступили в злочинну змову з керівниками інших суб`єктів господарської діяльності та організували незаконне виготовлення та реалізацію на території України підакцизного товару, зокрема компоненту моторного палива альтернативного (далі - КМПА), без сплати акцизного збору до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

Окрім того, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що до вчинення вище вказаного кримінального правопорушення причетний директор ДП «Червоненський завод продтоварів» ОСОБА_4 , який, вступивши в злочинну змову з рядом афільованих осіб, а саме гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , організував виготовлення компоненту моторного палива альтернативного, яке згідно ст. 215 податкового кодексу України належить до підакцизної групи товарів, із використанням основних засобів ДП «Червоненський ЗПТ» ухиляючись при цьому від сплати відповідного податку. З метою прикриття своєї незаконної діяльності та створення умов для можливості подальшої реалізації незаконно виготовленого КМПА до схеми товарно-грошових потоків залучено ТОВ «Хокос» код за ЄДРПОУ 38995781, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 2, офіс, 75, керівником якого являється ОСОБА_7 , яке має ризиковий стан платника податків, а характер проведених ним операцій може свідчити про наявність у нього ознак фіктивності.

При цьому ТОВ «Хокос» згідно даних додатку №5 декларації з ПДВ з реєстру податкових накладних здійснює придбання сировини (патоки) для виготовлення компоненту моторного палива альтернативного та подальший продаж вже виготовленого КМПА. Основними покупцями КМПА у ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781) являються наступні підприємства:

- ПАТ «Укртатнафта» код за ЄДРПОУ 00152307, місцезнаходження Полтавська область, м. Кременчук, вул. Свіштовська, буд. 3, керівником підприємства являється ОСОБА_8 , реалізація КМПА в період серпня-жовтня 2015 року на загальну суму 9 448 170 грн.;

- ТОВ «Продакшнгруп» код за ЄДРПОУ 39225162, місцезнаходження Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Леніна, буд. 98, керівником підприємства являється ОСОБА_9 , реалізація КМПА в період серпня-жовтня 2015 року на загальну суму 2 613 972 грн.;

- ТОВ «Будстандарт 2018» код за ЄДРПОУ 37261041, місцезнаходження Полтавська область, м. Комсомольськ, вул. Строни, буд. 1, керівником підприємства являється ОСОБА_10 , реалізація КМПА в період серпня-жовтня 2015 року на загальну суму 1 534 326 грн.

Отже, ДП «Червоненський завод продтоварів» та ТОВ «Хокос» в порушення вимог ст. 215.1 Податкового кодексу України, яка визначає, що до підакцизних товарів належать нафтопродукти, скраплений газ, речовини які використовуються як компоненти моторних палив, паливо моторне альтернативне, ст. 216.1 Податкового кодексу України, якою встановлено, що датою виникнення податкових зобов`язань щодо підакцизних товарів, вироблених на митній території України, є дата їх реалізації особою, яка її виробляє, незалежно від цілей та напрямів подальшого використання таких товарів не сплачують акцизний збір від виготовлення та реалізації КМПА, що підтверджується відсутністю поданої декларації про сплату акцизного збору.

29.12.2015 до СУ ГУ НП в Житомирській області надійшов рапорт оперуповноваженого УЗЕ в Житомирській області ДЗЕ Національної поліції України, відповідно до якого працівниками отримано достовірну інформацію, що протягом вказаного дня на території заводу здійснювалось завантаження вантажного автомобіля марки «ДАФ», д.н.з. НОМЕР_1 , із цистерною напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2 , КМПА. Водночас, оперуповноважений у рапорті відмічає, що вказаний автомобіль повинен цього ж дня залишити територію заводу і здійснити доставку КМПА до суб`єкта господарської діяльності для реалізації, а тому доцільно провести його обшуку після виїзду з території заводу з метою виявлення та вилучення документів на вантаж та знаряддя вчинення злочину (автомобіль та цистерна) для фіксації протиправних дій винних осіб.

В клопотанні прокурор зазначає, що 29.12.2015 з 17 год. 25 хв. до 18 год. 30 хв., у порядку ст. 233 КПК України, з метою збереження та недопущення знищення майна - КМПА, проведено обшук вантажного автомобіля марки «ДАФ», д.н.з. НОМЕР_1 , із цистерною напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2 , який використовується автоперевізником ТОВ «Гувер» (водій ОСОБА_11 ) на ділянці з адресою: Житомирська область, Андрушівського району, смт. Червоне, Радгоспна 9А. Під час обшуку вилучено:

- вантажний автомобіль марки «ДАФ», д.н.з. НОМЕР_1 ;

- цистерна напівпричіп, д.н.з. НОМЕР_2 з вмістом КМПА;

- товарно-транспортні накладні № 0064 від 23.12.2015 в кількості 4шт.;

- накладна № 97 від 29.12.2015;

- свідоцтво про повірку робочого засобу вимірювальної техніки №347758 від 10.12.2015;

- посвідчення № 63 про якість КМПА.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, який підтримав внесене до суду звернення, беручи до уваги вищевикладене, дійшов висновку про можливість задоволення даного клопотання, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що обшук від 29.12.2015 проводився з метою врятування майна. Крім того, вилучені в ході обшуку документи, транспортний засіб з напівпричепом, а також КМПА містять інформацію, яка свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Хокос» з іншими фіктивними та реально діючими суб`єктам господарювання, а тому мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, у тому числі і КМПА, що було об`єктом кримінально протиправних дій. Більше того, будь яке зволікання з вилученням вказаного могло призвести до його реалізації та\або знищення.

Враховуючи мету фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, збереження знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, слідчий суддя встановив, що є всі законні підстави для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 233, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора - задовольнити.

Визнати законним проведений 29.12.2015 р. обшук вантажного автомобіля марки «ДАФ», д.н.з. НОМЕР_1 , із цистерною напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2 , який використовується автоперевізником ТОВ «Гувер» (водій ОСОБА_11 ), в ході якого вилучено:

- вантажний автомобіль марки «ДАФ», д.н.з. НОМЕР_1 ;

- цистерна напівпричіп, д.н.з. НОМЕР_2 з вмістом КМПА;

- товарно-транспортні накладні № 0064 від 23.12.2015 в кількості 4шт.;

- накладна № 97 від 29.12.2015;

- свідоцтво про повірку робочого засобу вимірювальної техніки №347758 від 10.12.2015;

- посвідчення № 63 про якість КМПА, які мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

СудКорольовський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення30.12.2015
Оприлюднено20.03.2023
Номер документу55055908
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —296/13556/15-к

Ухвала від 30.12.2015

Кримінальне

Корольовський районний суд м. Житомира

Галасюк Р. А.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2025Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні