Ухвала
від 05.01.2016 по справі 607/14214/15-к
ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

05.01.2016 Справа №607/14214/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , яке погоджене із прокурором ОСОБА_5 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 за погодженням з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015210000000088 від 20.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ст.. 219 КК України звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про накладення арешту на майно, яке було вилучене в ході проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 та прилеглих до них території, право власності на яке зареєстровано за приватним підприємцем ОСОБА_6 .

У судовому засіданні слідчий прокурор клопотання підтримав.

В судовому засіданні представник власника частини вилученого майна - директор ТОВ «Медікал» ОСОБА_7 , проти задоволення клопотання про арешт майна заперечив, вважає, що клопотання подане з пропущенням строку накладення арешту.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводить досудове розслідування по кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015210000000088 від 20.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ст.. 219 КК України за фактом того, що службові особи ТОВ "Колексі" (код ЄДРПОУ 39335628), в травні 2015 року, в порушення п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства господарські операції з придбання товарів, робіт та послуг від ТОВ "Моноліт-Тач" (код ЄДРПОУ 39274822, м. Київ) та неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, внаслідок чого занизили нарахування та сплату ПДВ за травень 2015 року на загальну суму 4 704 380 грн.; службові особи ТОВ Скайбуд М» протягом квітня-липня 2015 року внаслідок незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по задекларованих господарських операціях з сумнівними суб`єктами господарської діяльності ухилилися від сплати ПДВ на суму 3765943,9 грн. зокрема при взаємовідносинах з ТОВ «СП «Трейд» та ТОВ «Сотес Груп» на суму 2427850,46 грн. та при взаємовідносинах з ТОВ «Рекламна агенція ЮМ» та ТОВ «Систем АБС» на суму 1338093,44 грн.; невстановлені особи в лютому 2015 року зареєстрували на підставну особу ( ОСОБА_8 ) фіктивне «Інтерлайф ЛТД» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ та витрат з податку на прибуток для ухилення від сплати вказаних податків, внаслідок чого протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Колексі» в сумі 3033333,33 грн. чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі; невстановлені особи у квітні 2015 року зареєстрували на підставну особу ( ОСОБА_9 ) фіктивне підприємство ТОВ «Систем АБС» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ та витрат з податку на прибуток для ухилення від сплати вказаних податків, внаслідок чого протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Колексі» в сумі 20151308 грн., чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі; невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб`єктами господарювання, зокрема ТОВ «Август-Систем», ТОВ «Скайбуд», ТОВ «Карамелія» ТОВ «ТД Гекта», ТОВ «Лот-Лайн», ТОВ «Наш Полюс» та іншим суб`єктам господарської діяльності шляхом надання послуг та створення видимості розрахунку за них, вчинили дії по створенню суб`єкта господарювання ТОВ «СП Трейд». Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 19921602 грн., що є великою матеріальною шкодою.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 21 грудня 2015 року по вказаному кримінальному провадженні надано дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: Тернопільська область м. Тернопіль вул. Медова, 3а та прилеглих до них території, право власності на яке зареєстровано за приватним підприємцем ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №32015210000000088, а саме: договорів та додатків до них, рахунків, прихідних (розхідних) накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, шляхових листів, платіжних доручень, виписок банку, довіреностей на отримання товарів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, сертифікатів відповідності, якісних посвідчень, документів листування з іншими суб`єктами господарювання, установами, організаціям, книг, журналів реєстрації договорів, шляхових листів, в`їзду-виїзду автотранспорту, вхідно-вихідної кореспонденції, інших первинних та реєстраційних документів, які свідчать про операції та розрахунки, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Колексі» (код ЄДРПОУ 39335628, попередня назва ТОВ «Делівері Тркейд», код за ЄДРПОУ 39335628) та ТОВ «Скайбуд М» (код ЄДРПОУ 37372956) за період діяльності товариства з 01.08.2014 року по 19.12.2015 року; документів бухгалтерського та податкового обліків, в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Колексі» та ТОВ «Скайбуд М» за період з 01.08.2014 року по 19.12.2015 року, та на підставі яких сформовано податковий кредит та податкові зобов`язання з податку на додану вартість та доходи і витрати для обчислення податку на прибуток; податкової, фінансової, статистичної та іншої звітності щодо діяльності ТОВ «Колексі» та ТОВ «Скайбуд М» за період з 01.08.2014 року по 19.12.2015 року; документів, які свідчать про призначення, звільнення, переміщення, відрядження та інші дані про службових осіб та працівників ТОВ «Колексі» та ТОВ «Скайбуд М» за період з 01.08.2014 року по 19.12.2015 року, а також його службових обов`язків, посадових інструкцій; носіїв неофіційної інформації (чорнові та інші записи, обліки), що стосуються діяльності ТОВ «Колексі» та ТОВ «Скайбуд М», зв`язків службових осіб, і їх неправомірних дій, направлених на порушення податкового та іншого законодавства.

Відповідно до протоколу обшуку, від 23 грудня 2015 року вилучені речі та документи, частина яких в наступному були оглянуті протоколами огляду від 24 грудня 2015 року - 8 підшивок з документами, сумку чорного кольору в якій міститься ноутбук Леново В570е с.н. WB05426147 чорного кольору, сумку чорного кольору в якій міститься ноутбук Леново В570е с.н., HP ProBook 4515s CNU0106L4L чорного кольору, флеш-накопичувач Trancsend 16Gb.

Постановою старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області від 24.12.2015 року вилучені під час обшуку по вул. Медова,3а в місті Тернополі речі та документи визнані речовими доказами по кримінальному провадженні.

28 грудня 2015 року на адресу слідчого судді поштою надійшло клопотання слідчого, яке згідно поштового штемпеля надіслано на адресу суду 24 грудня 2015 року, яке ухвалою від 28 грудня 2015 року повернуто прокурору для усунення недоліків в строк сімдесят дві години з моменту отримання ухвали, у зв`язку з тим, що не містить підстави і мету арешту майна відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності накладення арешту, не долучено протоколу обшуку, у зв`язку з чим неможливо встановити, чи слідчий про пустив строк подання клопотання передбачений кримінально-процесуальним законодавством. Ухвала від 28 грудня 2015 року надіслана поштою, а також одержана наручно слідчим 31 грудня 2015 року.

31 грудня 2015 року на адресу Тернопільського міськрайонного суду надійшло повторне клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 яке погоджене з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 про арешт майна, яке вилучене під час проведення обшуку по АДРЕСА_1 . Вказане клопотання передане для розгляду слідчому судді ОСОБА_1 04 грудня 2015 року о 16 год. 51 хв. відповідно до протоколу передачі справи від 04.01.2016 року.

Враховуючи, вищенаведене слідчий суддя приходить до переконання, що слідчим не пропущено строк звернення до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що:

- виявлення значної кількості печаток в одному місці можуть свідчити про вчинення невстановленими особами інших правопорушень, передбачених КК України.

- відповідно до листа ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області № 1859/19-18/07-07 від 24.12.2015 року виявленні печатки в ході обшуку належать суб`єктам господарювання, які входять до складу групи компаній «Мрія» та підконтрольні одним і тим самим невстановленим особам. Дані суб`єкти господарювання на даний час зареєстровані за адресами масової реєстрації, засновники, директора, головні бухгалтера, вказаних підприємств в одній особі, які переплітаються між собою, основні фонди та засоби відсутні, що виключає можливість ведення господарської діяльності. З метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість вищевказані підприємства по бухгалтерському обліку відображають проведення безтоварних операцій між собою, банківські рахунки яких відкриті в ПАТ КБ «Хрещатик» та ПАТ«ДІВІ Банк».

- впідтвердження вищенаведеного, допитано в якості свідка громадянина ОСОБА_10 , який згідно бази АІС «Податковий блок» виступає службовою особою або засновником наступних товариств, а саме: ТОВ «Небокрай», ТОВ «Чорноземія», ТОВ «Посівна», ТОВ «Фьючер С», ТОВ «КУА «Платинум Капітал», який повідомив, що директором, головним бухгалтером та засновником даних підприємств він не був, про дані товариства чує вперше, чим вони займаються та де знаходяться йому не відомо, заробітної плати не отримував, первинних документів, бухгалтерської та податкової звітності не підписував, хто займається (займався) перерахунком коштів із банківських рахунків, йому не відомо. Довіреностей на представлення інтересів у органах державної влади не оформляв.

- також, встановлено, що засновником та службовою особою у ТОВ «Еліт Траст» (код ЄДРПОУ 38195546), ТОВ «Інтенза» (код ЄДРПОУ 38595983), ТОВ «Домінантна Фінанс» (код ЄДРПОУ 38303071), які зареєстровані за адресою: м. Одеса Приморський район вул. Троїцька 33 А та ТОВ «Біджіейр» (код ЄДРПОУ 38345153, м. Одеса Київський район вул. Люстдорфська дорога 140-А), печатки яких виявлені за адресою АДРЕСА_1 є одна і та ж особа - ОСОБА_11 .

- крім того, встановлено, що засновником та службовою особою у ПП «Інтегро комерц» (код ЄДРПОУ 30281124, м. Запоріжжя вул. Перемоги 63), ТОВ «Консалтинговий центр «Бізон» (код ЄДРПОУ 36067866, м. Одеса вул. Чорноморського козацтва 66/2), ТОВ «Агролюкс М» (код ЄДРПОУ 38143000, м. Одеса вул. Чорноморського козацтва 66/2), ТОВ «Філетон» (код ЄДРПОУ 38487331, м. Одеса вул. Чорноморського козацтва 66/2), ТОВ «Тотем компані» (код ЄДРПОУ 38509213, м. Одеса вул. Бугаївська 21), ТОВ «Елеваторний комплекс «Комарівці» (код ЄДРПОУ 38791516, м. Одеса вул. Чорноморського козацтва 66/2), печатки яких виявлені за адресою АДРЕСА_1 є одна і та ж особа ОСОБА_12 .

- поряд з тим, встановлено, що засновником та службовою особою у ТОВ «Дари земель» (код ЄДРПОУ 39270372, м. Одеса проспект Маршала Жукова 4-Д), ТОВ «Агрі Тек» (код ЄДРПОУ 38645688, м. Запоріжжя вул. Перемоги 63), ТОВ «Сентон» (код ЄДРПОУ 35218759, м. Одеса проспект Маршала Жукова 4-Д), ТОВ «Сінокіс» (код ЄДРПОУ 34715782, м. Запоріжжя вул. Перемоги 2), ТОВ «Акрол» (код ЄДРПОУ 38487368, м. Запоріжжя бульвар Шевченка 23), ТОВ «Карокс» (код ЄДРПОУ 38509695, м. Запоріжжя бульвар Шевченка 23), печатки яких виявлені за адресою АДРЕСА_1 є одна і та ж особа - ОСОБА_13 .

- також, встановлено, що засновником та службовою особою у ТОВ «Небокрай» (код ЄДРПОУ 34715541, м. Запоріжжя проспект Леніна 81), ТОВ «Чорноземія» (код ЄДРПОУ 37822794, м. Запоріжжя вул. Перемоги 63), ТОВ «Посівна» (код ЄДРПОУ 37822804, м. Запоріжжя вул. Перемоги 63), ТОВ «Зерносейф» (код ЄДРПОУ 37822815, м. Запоріжжя вул. Перемоги 2), ТОВ «Велесторг» (код ЄДРПОУ 38248147, м. Запоріжжя вул. Перемоги 2), ТОВ «Фючер С» (код ЄДРПОУ 38480116, м. Запоріжжя вул. Перемоги 63), ТОВ «Благо Консалт» (код ЄДРПОУ 38596002, м. Запоріжжя вул. Шевченка 23), ТОВ «Елеваторний комплекс «Красне» (код ЄДРПОУ 38970678, м. Запоріжжя вул. Леніна 81), печатки яких виявлені за адресою АДРЕСА_1 є одна і та ж особа - ОСОБА_14 .

- крім цього встановлено, що громадянин ОСОБА_14 працює на посаді оглядача-ремонтника 5-го розряду пункту технічного обслуговування вагонів станції "Дебальцеве-Сортувальне".

- також, встановлено що на банківський рахунок ТОВ «Колексі», який відкритий в ПАТ «ДІВІ Банк», 28.05.2015 року від ТОВ «Клінкер -2000» перераховано грошові кошти в сумі 182324556, 30 грн. за призначення платежу «надання позики згідно договору26/05/15-КК від 26.05.2015 року». 29.05.2015 року на вищезазначений банківський рахунок ТОВ «Колексі» від ТОВ«Посівна» перераховано грошові кошти в сумі 1348, 63 грн. за призначенням платежу «надання поворотної фінансової допомоги згідно договору 11/05/15-ПД від 15.03.2015 року». В подальшому отримані грошові кошти в загальній сумі 182324556,30 грн. в повному обсязі перераховано на ТОВ «КУА «ЗНВПІФ «Стратегії розвитку».

- у зв`язку з тим, що вищезазначенні речі та документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, мають значення речових доказів, вищезазначенні речі та документи 23.12.2015 року визнано речовими доказами по кримінальному провадженні № 32015210000000088 від 20.08.2015 року.

- в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у з`ясуванні обставин перебування виявлених під час проведення обшуку печаток за адресою: м. Тернопіль, вул. Медова, 3 а, осіб причетних до діяльності підприємств, яким належать печатки, їх причетності до вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Колексі», ТОВ «Скайбуд М», ТОВ «Новагрос», ТОВ «Буд М», ТОВ «Систем АБС», ТОВ «Інтерлайф ЛТД» та ТОВ «СП Трейд».

Окрім цього в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні інформації з вилучених в ході обшуку ноутбуку НР Probook 4515S, ноутбуку Lenovo D570C, ноутбуку Lenovo 13570е, флеш накопичувача Transcend USB, так як вказані речі виявлені в одному і цьому ж приміщенні, що і документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Колексі», ТОВ «Скайбуд М», ТОВ Буд М», ТОВ «Новагрос» (в тому числі для детального огляду із застосуванням спеціаліста інформації, яка міститься на них, для відновлення інформації, яка була знищена з даних комп`ютерів, флеш накопичувача для встановлення чи подавалась електрона звітність з даних коп`ютерів, для встановлення ІР адрес даних комп`ютерів, з яких можливо подавалась податкова звітність та ін.).

- також в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у використанні та дослідженні вилучених під час проведення обшуку документів, зокрема під час проведення почеркознавчих експертиз, дослідженні руху грошових потоків ТОВ «Колексі», ТОВ «Скайбуд М», ТОВ «Новагрос», ТОВ «Буд М», ТОВ «Систем АБС», ТОВ «Інтерлайф ЛТД» та ТОВ «СП Трейд» за участю підприємств, документи яких вилученні під час проведення обшуку.

- крім того, в ході розслідування даного кримінального провадження встановлено достатньо підстав вважати, що виявленні вищезазначенні речі та документи є предметами, засобами чи знаряддями вчинення злочину, а відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.Вищевказані вилучені документи можуть містити недостовірну інформацію, що могло вплинути на заниження сплати мита та податків до бюджету.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді. Треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації. Вищезазначені відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів. (ч.2 ст. 170 КПК України)

Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті. (ч.3 ст. 170 КПК України) . Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктами 2, 3 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб. (ч.2 ст. 170 КПК України).

Достатніми підставами вважати, що були вчинені кримінальні правопорушення, по яких здійснюється вказане досудове розслідування є наступні докази:

-акт «Про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість за травень 2015 року», складений працівниками Гусятинської ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області, відповідно до якого вбачається, що службові особи ТОВ "Колексі" (код ЄДРПОУ 39335628), в травні 2015 року, в порушення п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства господарські операції з придбання товарів, робіт та послуг від ТОВ "Моноліт-Тач" (код ЄДРПОУ 39274822, м. Київ) та неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, внаслідок чого занизили нарахування та сплату ПДВ за травень 2015 року на загальну суму 4 704 380 грн.,

-лист №45/19-00-07-10-05 від 17.08.2015 року ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, де систематизовано та аналізовано дані про те, що згідно поданих декларацій з податку на додану вартість за травень та червень 2015 року службовими особами ТОВ «Колексі» (попередня назва ТОВ «Делівері Трейд», код ЄДРПОУ 39335628) задекларовано обсяг продажу автомобілів та сільськогосподарської техніки в сумі 121756320 грн., з якої задекларовано податкові зобов`язання з податку на додану вартість в сумі 24351264 грн. З метою ухилення від оподаткування, посадові особи ТОВ «Колексі» задекларували придбання послуг з комплексного ремонту техніки (транспортних засобів) та послуг з передпродажної її підготовки за цей же період в сумі, що значно перевищує вартість самої техніки;

-пояснення ОСОБА_15 , згідно яких директором ТОВ «Колексі» (код 39335628) він не був, про дане товариство чує вперше, чим воно займається та де знаходиться йому не відомо, хоча в матеріалах досудового розслідування наявний наказ №5-к від 18.02.2015 року ТОВ «Делівері-Трейд» (теперішня назва ТОВ «Колексі», код ЄДРПОУ 39335628) відповідно до якого на посаду директора товариства призначено ОСОБА_15 .

-Дані аналізу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, відповідно до яких ТОВ «Колексі» не знаходиться за адресою реєстрації;

-покази ОСОБА_16 про те, що директором ТОВ «Моноліт-Тач» вона не була, про дане товариство чує вперше, чим воно займається та де знаходиться їй не відомо, хоча відповідно до баз даних ГУ ДФС у Тернопільській області АІС «Пошуково-довідкова система» директором та головним бухгалтером ТОВ «Моноліт-Тач» є ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ).;

-покази ОСОБА_8 , відповідно до яких директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ "Інтерлайф ЛТД" (код ЄДРПОУ - 39621579) він не був, про дане товариство чує вперше, чим воно займається та де знаходиться йому не відомо, хоча відповідно до баз даних ГУ ДФС у Тернопільській області АІС «Пошуково-довідкова система» юридичною адресою ТОВ "Інтерлайф ЛТД" є м. Київ вул. Червоноармійська 66-Б., директором, головним бухгалтером та засновником є ОСОБА_8 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ). Вказане товариство протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ "Колексі" в сумі 3 033 333,33 грн.;

-покази ОСОБА_9 яка показала, що директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ "Систем АБС" (код 39745020) вона не була, про дане товариство чує вперше, чим воно займається та де знаходиться їй не відомо, хоча відповідно до баз даних ГУ ДФС у Тернопільській області АІС «Пошуково-довідкова система» юридичною адресою ТОВ "Систем АБС" є м. Київ вул. Червоноармійська 66-Б, директором, головним бухгалтером та засновником є ОСОБА_9 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 ). Вказане товариство протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ "Колексі" в сумі 2 151 308 грн.

-дані аналізу та обробки інформації про те, що службові особи ТОВ «Скайбуд М» (код ЄДРПОУ 37372956) протягом квітня-липня 2015 року внаслідок незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по задекларованих господарських операціях з сумнівними суб`єктами господарської діяльності, ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 3765943,9 грн., зокрема при взаємовідносинах з ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704) на суму 1209595,46 грн., з ТОВ «Сотес Груп» (код ЄДРПОУ 39421486) на суму 1218 255 грн., з ТОВ «Рекламна агенція ЮМ» (код ЄДРПОУ 34349772) на суму 711626,79 грн. та з ТОВ «Систем АБС» (код ЄДРПОУ 39745020) на суму 626466,65 грн.

-дані ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області про те, що ТОВ «Скайбуд М» не знаходиться за адресою реєстрації, а на посаду директора та головного бухгалтера товариства протягом 2015 року призначалися підставні особи, які не мали ніякого відношення до його управління та діяльності.

Враховуючи наявність великої кількості печаток товариств в одному місці, які всупереч нормативним актам, які регулюють їх зберігання, знаходяться не за місцем реєстрації та діяльності товариств, їх органів управління, наявності даних про реєстрацію засновниками та службовими особами вказаних юридичних осіб одних і тих самих підставних людей, те, що частина вилучених під час обшуку по вул. Медовій, 3а в місті Тернополі речей та документів невідомі особи намагалися приховати та винести через другий вихід з приміщення, залишили їх на вулиці, а тому є розумні підстави вважати, що вилучені під час обшуку речі та документи є доказами вчиненого кримінального правопорушення, необхідні для проведення почеркознавчих та інших експертиз в даному кримінальному провадженні з метою встановлення винних осіб, а також є ризик, що повернення вказаних речей може негативно вплинути на встановлення істини по кримінальному провадженню, унеможливити проведення експертиз та перешкодити встановленню осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, так як в разі повернення зазначених предметів можуть бути вжиті заходи та вчинені дії, направлені на їх знищення, що унеможливить встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, в зв`язку з чим приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, наклавши арешт на вищезазначене майно.

При цьому слідчий суддя враховує, що вилучення документів, печаток не зупинить правомірної діяльності, оскільки вилучені речі та документи не становлять великої матеріальної цінності, власники чи інші володільці майна, за наявності підстав, передбачених ст. 174 КПК України можуть звернутися до слідчого судді з заявою про скасування арешту майна,

Враховуючи те, що в судовому засіданні представник власника майна директор ТОВ «Медікал» ОСОБА_7 заявив, що вказане товариство фактично здійснює господарську діяльність він є його директором, а тому слідчий суддя приходить до переконання, що в задоволенні клопотання слідчого, яке погоджене прокурором про арешт документів ТОВ «Медікал» слід відмовити.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 117, 167, 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , яке погоджене з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 задовольнити частково.

І. Накласти арешт шляхом заборони розпоряджатися та користуватися майном:

1. Установчі та реєстраційні документи ТОВ «Новагрос» на 141 арк., які опечатані биркою №1, а саме:

- статут ТОВ «Новагрос» (нова редакція), 2015 на 11 арк.;

- акт прийому-передачі установчих документів ТОВ «Новагрос» від 11.07.2014 на 1 арк.;

- акт прийому-передачі печатки ТОВ «Новагрос» від 17.07.2014 на 1 арк.;

- протокол реєстрації №1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Новагрос» від 15.10.2015 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Новагрос» від 15.10.2015 на 1 арк.;

-

- протокол №20-10-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 20.10.2015 на 1 арк.;

- протокол реєстрації №1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Новагрос» від 20.10.2015 на 1 арк.;

- протокол №18-09-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 18.09.2015 на 1 арк.;

- наказ №1-К від 22.09.2015 про призначення директора ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Новагрос» від 23.11.2015 на 1 арк.;

- виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- довіреність №1 від 24.11.2015 на 1 арк.;

- заява про прийом на роботу від 23.11.2015 на 1 арк.;

- протокол реєстрації №1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Новагрос» від 18.09.2015 на 1 арк.;

- наказ №2-к від 21.09.2015 про звільнення директора ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- заява про звільнення з роботи від 18.09.2015 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Новагрос» від 18.09.2015 на 1 арк.;

- заява про прийом на роботу від 18.09.2015 на 1 арк.;

- - статут ТОВ «Новагрос» (нова редакція), 2015 на 11 арк.;

- протокол №15-10-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 15.10.2015 на 1 арк.;

- статут ТОВ «Новагрос» (нова редакція), 2015 на 11 арк.;

- статут ТОВ «Новагрос» (нова редакція), 2014 на 11 арк.;

- виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- виписка серії АВ №240877 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- виписка серії ААБ №349614 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- довідка АА №580691 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України на 1 арк.;

- витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 3 арк.;

- витяг серії АА №075351 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 2 арк.;

- витяг серії АБ №873583 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 3 арк.;

- витяг серії АА №071520 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Новагрос» на 1 арк.;

- статут ТОВ «Новагрос» (нова редакція), 2012 на 12 арк.;

- статут ТОВ «Новагрос», 2012 на 12 арк.;

- протокол №26-10 зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 26.10.2012 на 1 арк.;

- протокол №25-09-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 25.09.2012 на 1 арк.;

- протокол реєстрації №25-09-12 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Новагрос» від 25.09.2012 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Новагрос» від 25.09.2012 на 1 арк.;

- заява ОСОБА_17 (зареєстрована нотаріусом за №1433) на 1 арк.;

- заява ОСОБА_17 (зареєстрована нотаріусом за №1434) на 1 арк.;

- протокол №19-09-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Група компаній «Мрія Агро» від 19.09.2012 на 1 арк.;

- протокол №19-09-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Мрія Агрохолдинг» від 19.09.2012 на 1 арк.;

- протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 03.07.2012 на 1 арк.;

- наказ №2-К від 03.07.2014 по особовому складу про прийом на роботу ОСОБА_18 ;

- наказ №1-К від 06.07.2014 про призначення директора ТОВ «Новаргос»;

- повідомлення про взяття на облік платника Єдиного внеску від 07.07.2012;

- протокол №02-07-2014 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 02.07.2014 на 1 арк.;

- протокол реєстрації №1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Новагрос» від 07.08.2015 на 1 арк.;

- протокол №01-07-2014-1 загальних зборів учасників ТОВ «Мрія Агрохолдинг» від 01.07.2012 на 1 арк.;

- протокол №01-07-2014 загальних зборів учасників ТОВ «Мрія Агрохолдинг» від 01.07.2014 на 1 арк.;

- протокол №01-07-2014-1 загальних зборів учасників ТОВ «Мрія Агрохолдинг» від 01.07.2014 на 1 арк.;

- протокол №01-07-2014 загальних зборів учасників ТОВ «Група компаній «Мрія Агро» від 01.07.2014 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Новагрос» від 02.07.2014 на 1 арк.;

- протокол №16/03-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 16.03.2015 на 1 арк.;

- протокол №02-07-2014 загальних зборів учасників ТОВ «Новагрос» від 02.07.2014 на 1 арк.;

- договір суборенди приміщення від 06.07.2013 на 2 арк.;

- договір оренди нежитлового приміщення від 06.07.2012 на 1 арк.;

- довідка про взяття на облік платника податків №6864 від 08.07.2012 на 1 арк.;

- квитанція №11 від 07.08.2012 на 1 арк.

2. Господарські, установчі та реєстраційні документи ТОВ «Буд М» із чистими аркушами формату А4 із відтисками круглої печатки ТОВ «Буд М» на 251 арк., які опечатані биркою №2, а саме:

- протокол №11-01-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М» від 11.01.2015 на 1 арк.;

- довіреність №1 від 14.07.2015 (ТОВ «Буд М») на 1 арк.;

- 63 аркуші білого кольору з відбитком печатки ТОВ «буд М» (код 36145692);

- виписка з ЄДР, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- виписка з ЄДР серії АГ №364279, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- виписка з ЄДР серії АБ №301774, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- виписка з ЄДР серії АБ №301709, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- виписка з ЄДР серії ААА №458339, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- копія виписки з ЄДР серії ААА №458339, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи серії А01 №404110 на 1 арк.;

- витяг з ЄДР, ТОВ «Буд М» на 2 арк.;

- витяг з ЄДР, ТОВ «Буд М» на 3 арк.;

- витяг з ЄДР серії АГ №785883, ТОВ «Буд М» на 3 арк.;

- витяг з ЄДР серії АЗ №070318, ТОВ «Буд М» на 2 арк.;

- довідка з ЄДР серії АА №432944, ТОВ «Буд М» на 1 арк.;

- статут ТОВ «Буд М» (нова редакція), 2015 на 11 арк.;

- статут ТОВ «Буд М» (нова редакція), 2012 на 11 арк.;

- статут ТОВ «Буд М» (нова редакція), 2009 на 11 арк.;

- статут ТОВ «Буд М», 2009 на 11 арк.;

- довідка про взяття на облік платника податків №174 від 20.07.2009 на 1 арк.;

- свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість №100222205 від 13.04.2009 на 1 арк.;

- протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М» від 08.07.2009 на 1 арк.;

- рішення (протокол) установчих зборів ТОВ «Буд М» від 09.02.2009 на 1 арк.;

- довіреність від 16.02.2009 на 1 арк.;

- повідомлення про взяття на облік платника страхових внесків від 14.04.2009 на 1 арк.;

- повідомлення про реєстрацію страхувальника від 27.02.2009 на 1 арк.;

- страхове свідоцтво №1904000582 від 02.03.2009 на 1 арк.;

- повідомлення про взяття на облік №1904000582 від 02.03.2009 на 1 арк.;

- повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску від 26.02.2009 на 1 арк.;

- лист №02-05-2012 від 02.05.2015 на 1 арк.;

- лист №04-05-2012 від 04.05.2015 на 1 арк.;

- протокол №04-05-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Група компаній «Мрія» від 04.05.2012 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу частки у статутному фонді ТОВ «Буд М» від 16.05.2012 на 1 арк,;

- протокол №22-03-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М» від 22.03.2012 на 1 арк.;

- протокол №13/09/11 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М» від 13.09.2011 на 1 арк.;

- протокол загальних зборів учасників ТОВ «Буд М» від 20.08.2009 на 1 арк.;

- наказ №11-К від 09.07.2009 на 1 арк.;

- наказ №1 від 26.02.2009 на 1 арк.;

-протокол № 02-04-2013 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 02.04.2013 року, на 1 арк.;

-протокол № 13-12-2012 загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 13.12.2012 року, на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 13-12-2012 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 13.12.2012 року, на 1 арк.;

-договір купівлі-продажу (відступлення) частки (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Буд М» від 13.12.2012 р., м. Тернопіль, на 1 арк.;

-лист підприємства Роумарія Холдінгс Лімітед, № 13-12-12/1 від 13.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист підприємства Роумарія Холдінгс Лімітед, № 13-12-12 від 13.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист підприємства Алогос Файненсес Лімітед, № 07-12-12 від 07.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист ТОВ «Група компанія «Мрія», № 06-12-12 від 06.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист ТОВ «Група компанія «Мрія», № 05-12-12 від 05.12.2012 року, на 1 арк.;

-протокол № 04-12-2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Група компанія «Мрія», Тернопільська обл, Гусятинський р-н, с. Васильківці, від 04.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист підприємства Алогос Файненсес Лімітед, № 03-12-12 від 03.12.2012 року, на 1 арк.;

-лист ТОВ «Група компанія «Мрія», № 29-11-12 від 29.11.2012 року, на 1 арк.;

-протокол № 28-11-2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Група компанія «Мрія», Тернопільська обл, Гусятинський р-н, с. Васильківці, від 28.11.2012 року, на 1 арк.;

-протокол № 16-05-2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», Тернопільська обл, Гусятинський р-н, смт. Гусятин, від 16.05.2012 року, на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», Тернопільська обл, Гусятинський р-н, смт. Гусятин, від 16.05.2012 року, на 1 арк.;

-протокол № 11-01-2015 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», Тернопільська обл, Гусятинський р-н, смт. Гусятин, від 11.01.2015 року, на 1 арк.;

-протокол № 11-08-2014 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 11.08.2014 року, на 1 арк.;

-протокол № 06-08-2014 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 06.08.2014 року, на 1 арк.;

-протокол № 21-01-2014 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 21.01.2014 року, на 1 арк.;

-заява про прийом на роботу гр. ОСОБА_19 від 21.10.2015 року, на 1 арк.;

-наказ № 3-к від 21.10.2015 р. «Про звільнення директора» ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Буд М», від 21.10.2015 року, смт. Гусятин, на 1 арк.;

-опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи», від 23.10.2015 р., на 1 арк.;

-протокол № 2 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 12.01.2015 року, на 1 арк.;

-протокол № 1 Для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 12.01.2015 року, на 1 арк.;

-договір купівлі-продажу (відступлення) часток (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Буд М», від 12.01.2015 року, смт. Гусятин, на 1 арк.;

-довіреність № 1, ТОВ «Буд М», смт. Гусятин від 13.10.2015 р., на 1 арк.;

-наказ № 2-К «Про призначення директора» ТОВ «Буд М», від 13.10.2015 року, на 1 арк.;

-дозвіл № 211.12.61.45.21.1 від 06.08.2012 року, ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-дозвіл № 212.12.61.45.21.1 від 06.08.2012 року, ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-протокол № 3 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 26.10.2015 року, на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 3 Для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 26.10.2015 року, на 1 арк.;

-акт прийому передачі оригіналів установчих документів та печатки ТОВ «Буд М», м. Тернопіль, від 21.10.2015 року, на 1 арк.;

-заява від гр. ОСОБА_19 від 09.12.2015 р., на 1 арк.;

-перелік робіт провадження господарської діяльності, пов`язаної із створенням об`єктів архітектури на 1 арк.;

-зміни (доповнення) до переліку робіт провадження господарської діяльності, пов`язаної із створенням об`єктів архітектури на 1 арк.;

-перелік робіт провадження господарської діяльності, пов`язаної із створенням об`єктів архітектури з додатком на 2 арк.;

-ліцензія № 459501 від 30.03.2009 р., ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-ліцензія № 032000 від 10.12.2012 р., ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-лист Центрального відділення філії «Вінницька дирекція» АТ «Індекс-Банк» в м. Тернопіль, на 1 арк.;

-копія довідки Тернопільської обласної дирекції ВАТ АТ «Райффайзен Банк Аваль» від 14.06.10 р., № 2353, на 1 арк.;

-облікова картка № 40302/1/10/00015 від 30.06.2010 р., на 1 арк.;

-колективний договір ТОВ «Буд М» на 2011-2014 роки, смт. Гусятин, 2011, на 9 арк.;

-лист ТОВ «Буд М», від 19.04.2011 р., вих. № БМ-176, на 1 арк.;

-протокол № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 19.04.2011 року, на 1 арк.;

-протокол № 2 Загальних зборів трудового колективу ТОВ «Буд М», смт. Гусятин, від 27.04.2012 року, на 1 арк.;

-додаток № 1 до колективного договору ТОВ «Буд М» на 2011-2014 року від 12.04.2012 року, на 1 арк.;

-напис про повідомну реєстрацію змін та доповнень до колективного договору ТОВ «Буд М» реєстрований номер № 32 від 07.05.2012 р., на 1 арк.;

-напис про повідомну реєстрацію змін та доповнень до колективного договору ТОВ «Буд М», реєстрований номер № 21 від 28.04.2011 р., на 1 арк.;

-договір оренди приміщень від 09.02.2009 року, смт. Гусятин, на 2 арк.;

-угода про припинення чинності договору оренди приміщень від 09.02.2009 року, на 1 арк.;

-договір оренди приміщень від 26.02.2009 року, смт. Гусятин, на 2 арк.;

-лист повідомлення ТОВ «Буд М», на 1 арк.;

-опис вкладення у цінний лист, на 1 арк.;

-витяг про реєстрацію в єдиному реєстрі довіреності №29865225 від 19.10.2015 р., на 1 арк.;

-довідка про закриття рахунків, вих.№ РБ-13151/54-1577 від 11.11.2015 р., на 1 арк.;

-витяг з державного реєстру обтяжень рухомого майна на запит органу державної влади № 48048563 від 09.10.2015 р., на 3 арк.

3. Господарські, установчі та реєстраційні документи ТОВ «Мостиська зернова компанія» на 126 арк., які опечатані биркою №3, а саме:

-аркуш з надписом « ОСОБА_20 , моб. тел. НОМЕР_4 , реєстратор Мостиська»:

-довідка АБ № 482149 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396) від 25.05.2012 р., на 1 арк.;

-витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців № 642702 та № 642703 ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396) на 2 арк.;

-виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № 791500 ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396) від 17.02.2014 р. на 1 арк.;

-виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № 810098 ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396) від 06.02.2013 р. на 1 арк.;

-виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № 441726 ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396) від 10.06.2011 р. на 1 арк.;

-статут ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396), Львівська обл., Мостиський р-н, село Волиця 2013 рік, від 06.02.2013 р., № 14021050002000950, на 12 арк.;

-статут ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396), Львівська обл., Мостиський р-н, село Волиця 2011 рік, від 10.06.2011 р., № 14021020000000950, на 12 арк.;

-копія статуту ТОВ «Мостиська зернова компанія» (код ЄДРПОУ 37672396), Львівська обл., Мостиський р-н, село Волиця 2011 рік, від 10.06.2011 р., № 14021020000000950, на 12 арк.;

-свідоцтво № 200010577 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Мостиська зернова компанія» від 15.11.2011 року, на 1 арк.;

-копія довідки про взяття на облік платника податків ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 15.06.2011 р., № 748 на 1 арк.;

-лист ДПІ у Мостиському районі, від 14.10.2011 р. № 6993/7/15 на 1 арк.;

-довідка про взяття на облік платника податків ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 15.06.2011 р., № 748 на 1 арк.;

-копія повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 14.06.2011 р., № 4895/04-2011, на 1 арк.;

-протокол № 23/09/11 Загальних зборів (учасників) ТОВ «Мостиська зернова компанія», с. Волиця Мостиський р-н, Львівська область, від 23.09.2011 р., на 1 арк.;

-наказ № 1 «Про прийняття працівника» ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 10.06.2011 року, на 1 арк.;

-копія наказу № 1 «Про прийняття працівника» ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 10.06.2011 року, на 1 арк.;

-копії паспортних даних та ідентифікаційного номера гр. ОСОБА_21 , на 3 арк.;

-протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Львівська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля від 08.06.2011 року, на 1 арк.;

-копія Протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Львівська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля від 08.06.2011 року, на 2 арк.;

-повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 14.06.11 р., № 4895/04-2011, на 1 арк.;

-протокол № 27-01-2014 Загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Україна, Львівська обл., Мостиський район, село Волиця, від 27.01.2014 року, на 1 арк.;

-наказ № 1 «Про прийняття працівника» від 06.02.2014 р. ТОВ «Мостиська зернова компанія», на 1 арк.;

-протокол № 28-02-2013 Загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Україна, Львівська обл., Мостиський район, село Волиця, від 28.02.2013 року, на 1 арк.;

-протокол № 30-01-2013 Загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Україна, Львівська обл., Мостиський район, село Волиця, від 30.01.2013 року, на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 30-01-2013 Для участі у Загальних зборах учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», Україна, Львівська обл., Мостиський район, село Волиця, від 30.01.2013 року, на 1 арк.;

-договір купівлі-продажу (відступлення) частки (Корпоративних прав) у статутному капіталі ТОВ «Мостиська зернова компанія», від 30.01.2013 р., м. Тернопіль, на 1 арк.;

-заява від ОСОБА_21 , від 04.02.2013 р., на 1 арк.;

-протокол № 27/09/11 Загальних зборів учасників ТОВ «Мостиська зернова компанія», село Волиця Мостиський район, Львівська область, від 27.09.2011 року, на 1 арк.;

-договір № 24003/1117895 банківського рахунку, м. Тернопіль, від 23.06.2011 року, на 8 арк.;

-додаток 1 до Договору № 24003/1117895 банківського рахунку, на 3 арк.;

-лист Центрального відділення ПАТ «Креді Агріколь Банк» в м. Тернопіль, № 24003-407 від 23.06.2011 року, на 1 арк.;

-договір оренди № 1 на оренду нерухомого майна спільної власності територіальної громади Тщенецької сільської ради від 26.09.2011 року, с. Волиця, на 5 арк.;

-акт прийому-передачі частини нерухомого майна в оренду, від 26.09.2011 року, с. Волиця, на 1 арк.;

-копія Витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно № 13452964 від 05.02.2007 р., на 1 арк.;

-копія договору купівлі-продажу, м. Мостиська, Львівська область, від 31.01.2007 року, на 2 арк.;

-квитанція № 24 від 09.06.2011 р. на 1 арк.;

-копія квитанції № 24 від 09.06.2011 р. на 1 арк.;

-копія листа Центрального відділення ПАТ «Креді Агріколь Банк», № 24003-371 від 09.06.2011 р., на 1 арк.;

-копія листа Центрального відділення ПАТ «Креді Агріколь Банк», № 24003-371 від 09.06.2011 р., на 1 арк.

4. Чисті аркуші формату А4 із відтиском круглої печатки на 89 арк., які опечатані биркою №5, а саме: 89 аркушів білого кольору з відбитком печатки ТОВ «Проскурів заготзерно» (код 37971932);

5.Господарські та установчі документи ТОВ «Щедроти землі», ПП «Олвікс-Південь», ПП «Добре поліття», ТОВ «Компанія «Галичина цукор», ТОВ «Т-Цукор», ТОВ «Коділор», ТОВ «Маволбі», ТОВ «Алавала», ТОВ «Маг Коммодитіз Україл», ТОВ «Проскурів Заготзерно», які опечатані биркою №6, а саме:

-статут ТОВ «Щедроти Землі» на 12 арк.;

-аркуш із відтиском печатки синього кольору «Щедроти Землі код ЄДРПОУ 38074812» на 1 арк.;

-протокол № 25-07-215 загальних зборів учасників ТОВ «Щедроти Землі» від 25.07.2015 року на 1 арк.;

-протокол № 13-05 загальних зборів учасників ТОВ «Олвікс-південь» від 13.05.2015 року на 1 арк.;

-протокол № 05-05-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Олвікс-південь» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Олвікс-південь» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-довіреність ТОВ «Олвікс-південь» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-статут ПП «Олвікс-південь» на 10 арк.;

-довіреність ТОВ «Олвікс-південь» від 24.11.2015 року на 1 арк.;

-реєстраційна картка на проведення державної реєстрації припинення юридичної особи в результаті перетворення ТОВ «Олвікс-південь» на 3 арк.;

-протокол № 24-11-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Олвікс-південь» від 24.11.2015 року на 1 арк.;

-протокол № 1 зборів власників ПП «Олвікс-південь» від 24.11.2015 року на 1 арк.;

-реєстраційна картка на проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Олвікс-південь» на 8 арк.;

-статут ТОВ «Олвікс-південь» на 11 арк.;

-протокол № 13-05-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Добре поліття» від 13.05.2015 року на 1 арк.;

-протокол реєстрації № 1 для участі у загальних зборах учасників ТОВ «Добре поліття» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-протокол № 05-05-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Добре поліття» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-довіреність ТОВ «Добре поліття» від 05.05.2015 року на 1 арк.;

-довіреність ТОВ «Добре поліття» від 05.05.2015 року на 1 арк;

-статут ТОВ «Добре поліття» на 10 арк;

-протокол № 24-11-2015 загальних зборів учасників ТОВ «Добре поліття» від 24.11.2015 року на 1 арк.;

-протокол № 1 зборів власників ПП «Добре поліття» від 24.11.2015 року на 1 арк.;

-реєстраційна картка на проведення державної реєстрації припинення юридичної особи в результаті перетворення ТОВ «Добре поліття» на 3 арк.;

-довіреність ТОВ «Добре поліття» від 24.11.2015 року на 1 арк;

-реєстраційна картка на проведення державної реєстрації припинення юридичної особи ТОВ «Добре поліття» на 8 арк.;

-статут ТОВ «Добре поліття» на 11 арк;

-статут ТОВ «Добре поліття» на 18 арк;

-угода про зарахування зустрічних однорідних вимог між ТОВ «Компанія Галичинна цукор» та ТОВ «Т-Цукор» від 07.12.2015 року на 1 арк;

-договір поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 4 арк.;

-додаток № 1 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 2 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 3 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 4 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 5 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 6 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 7 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;

-додаток № 8 до договору поставки № 31/08/15 від 31.08.2015 року на 1 арк.;