Вирок

від 20.01.2016 по справі 490/12049/15-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/12049/15-к 20.01.2016

н\п 1-кп/490/760/2015

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/12049/15-к

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2016 року м.Миколаїв

Центральний районний суд м.Миколаєва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду м.Миколаєва кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015150000000064 від 15 вересня 2015 року за обвинуваченням

ОСОБА_3 , яка народилася ІНФОРМАЦІЯ_1 в м.Миколаєві, є громадянкою України, має повну загальну середню освіту, офіційно не працює, пенсіонерка, раніше не судима, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , та проживає за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

за участю прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченої ОСОБА_3 та її представника - адвоката ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В:

В серпні 2015 року, більш точної дати в ході досудового розслідування не встановлено, ОСОБА_3 , під час прогулянки в парку, який розташований біля кінотеатру "Юність" у м.Миколаєві по вул.Васляєва, більш точного місця розташування в ході досудового розслідування не встановлено, на прохання невставленої досудовим слідством особи, вирішила створити суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ "Логистик Плюс" (код ЄДРПОУ 39950301), не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку.

Погодившись на запропоновану невстановленою досудовим слідством особою грошову винагороду за те, що ОСОБА_3 буде призначена на посаду директора підприємства і буде його одноосібним учасником та отримавши таку винагороду у сумі 500 грн., ОСОБА_3 , за вказівкою та разом з невстановленою досудовим слідством особою прослідувала до нотаріуса ОСОБА_6 , в офісному приміщенні якого у м.Миколаєві по вул.Спаська, 55, підписала статут ТОВ "Логистик Плюс" (код ЄДРПОУ 39463395) від 13 серпня 2015 року №15221020000032094, наказ №1 від 13 серпня 2015 року, протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ "Логистик Плюс" (код ЄДРПОУ 39463395) від 13 серпня 2015 року та необхідні документи, пов`язані з реєстрацію підприємства, згідно з якими вона являлася засновником та директором вказаного підприємства.

Нотаріусом засвідчено справжність підписів ОСОБА_3 на статуті підприємства, про що зроблено запис в реєстрі №2024.

Будучи обізнаною, що ТОВ "Логистик Плюс" зареєстровано на її ім`я з метою прикриття незаконної діяльності, та не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності, 13 серпня 2015 року передала підписані у нотаріуса статутні та організаційно-розпорядчі документи та печатку ТОВ "Логистик Плюс" за адресою нотаріальної контори у м.Миколаєві по вул.Спаська, 55, невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до статутних, реєстраційних документів та печатки ТОВ "Логистик Плюс", що в подальшому дозволило їй використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

Так, у подальшому невстановлена досудовим слідством особа використала реєстраційні документи ТОВ "Логистик Плюс" для прикриття незаконної діяльності, яке виразилось в документальному підтвердженні перед контролюючими органами неіснуючих операцій з придбання та продажу товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг та видачі завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, які надали суб`єктам підприємницької діяльності право на формування валових витрат, що враховуються при визначенні об`єкту оподаткування податку на прибуток.

Крім того, ОСОБА_3 , знаючи про недостовірність інформації, відображеної у статутних документах відносно її волевиявлення на реєстрацію на своє ім`я ТОВ "Логистик Плюс" та зайняття посади директора та засновника, не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, діючи згідно наказів невстановленої досудовим слідством особи, підписала документи та картки із зразками підпису та відбитками печатки в приміщенні ПАТ "Укрсиббанк" у м.Миколаєві відкрити розрахункові рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в національній валюті України, № НОМЕР_2 в валюті долари США, із встановленням системи "Клієнт-Банк", що дозволило отримати доступ до розпорядження поточними рахунками підприємства і використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

Виконавши всі необхідні дії, які були вказані невстановленою досудовим слідством особою, направлені на відкриття розрахункових рахунків ТОВ "Логистик Плюс" в банківських установах, будучи обізнаною, що здійснювати фінансово-господарську діяльність вона не буде, ОСОБА_3 , в той же день після підписання документів та карток із зразками підпису та відбитками печатки передала їх невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до розрахункових рахунків підприємства з метою використання юридичної особи для прикриття незаконної діяльності.

Будь-які документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю підприємства, а саме: податкову та первинну бухгалтерську документацію підприємства, податкові декларації з податку на прибуток підприємства ОСОБА_3 не складала та не підписувала. Відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ "Логистик Плюс" остання не мала.

Будучи обізнаною, що ТОВ "Логистик Плюс" зареєстровано на її ім`я з метою прикриття незаконної діяльності, а також знаючи, що купівля та продаж товарів, робіт, послуг ТОВ "Логистик Плюс" не буде здійснюватись, в період серпня - вересня 2015 року невстановленою досудовим слідством особою, яка мала доступ до фінансово - господарських документів, підписаних від імені ОСОБА_3 , здійснено протиправну зовнішньо - економічну діяльність, а саме: експорт товарів (кондитерські вироби, тощо) на адресу суб`єктів господарювання, які перебувають на тимчасово окупованій території АР Крим, з наданням митним органам недостовірних відомостей щодо експортованих товарів (кількісних та вагових показників).

Митне оформлення проводилось на території митного посту "Херсон-Центральний" (Херсонська область, м.Цурюпінськ, вул.Гвардійська, 123) у митному режимі "ЕК24АА", згідно митних декларацій №508050000/2015/039872 та №508050000/2015/040044 підприємством ТОВ "Логистик Плюс" було відправлено на адресу ФОП ОСОБА_7 ( АДРЕСА_3 ), декларант ФОП ОСОБА_8 :

- кондитерські вироби загальною кількістю 1950 коробок;

- кондитерська маса 835 картонних коробок загальною масою 10020 (кг).

Вказані товарно-матеріальні цінності, згідно митної декларації №508050000/2015/039872 перевозились в автотранспортному засобі НОМЕР_3 / НОМЕР_4 та згідно митної декларації №508050000/2015/040044 перевозились в автотранспортному засобі НОМЕР_5 .

Враховуючи викладене, у відповідності до заяви директора ТОВ "Логистик Плюс" ОСОБА_3 , про дозвіл на вилучення товарів, які перевозяться за документами ТОВ "Логистик Плюс", 16 вересня 2015 року було проведено огляд товару, котрий перевозився у автотранспортному засобі НОМЕР_3 / НОМЕР_4 , та на момент огляду знаходився у оглядовій рампі в зоні митного контролю, та огляд в автотранспортному засобі НОМЕР_5 , на території митного посту "Херсон-Центральний" (Херсонська область, м.Цурюпінськ, вул.Гвардійська, 123), про що було складено протоколи огляду від 16 вересня 2015 року у відповідності до яких було вилучено вищевказані товарно-матеріальні цінності та передано на відповідальне зберігання до ТОВ "Трейлер Південь" (код ЄДРПОУ 36369675).

Таким чином, своїми умисними та протиправними діями ОСОБА_3 вчинила злочин, передбачений ч.1 ст.205 КК України, а саме фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування 29 грудня 2015 року, між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 і обвинуваченою ОСОБА_3 укладено угоду про визнання винуватості. Згідно з угодою ОСОБА_3 повністю визнала свою винуватість у зазначених діяннях і зобов`язується: беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_3 буде призначене покарання за ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин, у вчиненні якого обвинувачена ОСОБА_3 визнала себе винуватою, віднесений до категорії невеликої тяжкості, внаслідок якого шкода завдана лише суспільним інтересам, а отже угода про визнання винуватості може бути укладена.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст.474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, а матеріали кримінального провадження свідчать про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачена ОСОБА_3 погодилась на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з викладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_3 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.314, 374-376, 474, 475 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду від 29 грудня 2015 року у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015150000000064 від 15 вересня 2015 року, про визнання винуватості укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 і обвинуваченою ОСОБА_3 .

Визнати ОСОБА_3 винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та призначити узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Заходи забезпечення кримінального провадження не застосовувались.

Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку після його проголошення негайно вручити засудженій та прокурору, інші учасники судового провадження копію вироку мають право отримати в суді.

Головуючий ОСОБА_1