Ухвала

від 10.02.2016 по справі 592/1395/16-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа №592/1395/16-к

Провадження №1-кс/592/461/16

УХВАЛА

Про проведення обшуку

10.02.2016 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000005, внесеного до ЄРДР 15.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Лебединські ковбаси» (код 33486574, м. Лебедин, вул. Волоха, 5, директор: ОСОБА_4 , код НОМЕР_1 ; головний бухгалтер: ОСОБА_5 , код НОМЕР_2 ) шляхом підроблення у податковому обліку відображення операцій з придбання сировини у постачальників, для завищення витрат та заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість, у період з 01.01.2013 по 31.12.2015 ухилилися від сплати ПДВ на суму 702 тис. грн.

На підприємстві працює біля 30 найманих осіб, які отримують щомісячно понад 2,5 тис. грн. У той же час згідно відомостей ,які подано до органів ДФС середня заробітна плата розраховується на рівні 1,1 тис. грн.. При цьому, обсяги отриманих доходів за звітний рік занижуються і у офіційній звітності відображається близько 3 млн. грн. на рік.

Також, за наявними даними, підприємство працює на умовах давальницької сировини і отримує від суб`єктів господарської діяльності і фізичних осіб м`ясо, яке перероблює на ковбаси та передає готову продукцію на реалізацію без відображення в податковому обліку.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за податковою адресою ТОВ «Лебединські ковбаси»: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в`їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

За даними відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на житлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить ТОВ «Лебединські ковбаси».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що у нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності, можуть знаходитись документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в`їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності.

2. Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в`їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя ОСОБА_1