Ухвала

від 09.02.2016 по справі 295/1915/16-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/1915/16-к

1-кс/295/633/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.02.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015060000000066 від 20 серпня 2015 року, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що в провадженні СУФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №32015060000000066 від 20 серпня 2015 року щодо службових осіб ТОВ «Будстрой 2000» (код ЄДР 37406754) та ТОВ «Фарго Актив» (код ЄДР 39458626), які у період 2014-2015р.р., шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "ГРАНІТ-2014 (код ЄДР 39271329), ТОВ "ДЖЕПАР КОМПАНІ" код (код ЄДР 39527228), ПП "ЖОЖ - СТИЛЬ" (код ЄДР 34247663), ТОВ "ДНІПРО ТРЕНД МЕНЕДЖМЕНТ" (код ЄДР 38138933), ТОВ "МОНОЛІТ ТРЕЙД СИСТЕМ" (код ЄДР 38747781), ТОВ "ФЕШН-СТОУН ЛТД" (код ЄДР 39142924), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ БУДТРАНС" (код ЄДР 38832819), ТОВ "ГРОСТОН" (код ЄДР 38777329), ТОВ "НОННА ЛЮКС" (код ЄДР 37309376), ТОВ "КОНСТАНТА ПЛЮС САН" (код ЄДР 33154725), ТОВ "ТРАНСХІМПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 38825670), ТОВ "АЛЮРДА СТАР" (код ЄДР 38777292), ТОВ "ДЕ ЛЯ ПОНТ" (код ЄДР 38488419), ТОВ "ТЕК-КОМЕРС" (код ЄДР 38968908), ТОВ "АСТОРГ ЦЕНТР" (код ЄДР 39133339), ТОВ "БТК ПРОМБУДПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 39700676), ТОВ "ТРАНСЕНЕРГОБУД ТВК" (код ЄДР 39742794), ТОВ "ТМ КОМФОРТ ПЛЮС" (код ЄДР 37633797), ТОВ "ЮГ ТРЕЙД ГРУП" (код ЄДР 38914388), ТОВ "БУДШЛЯХМАШ-12" (код ЄДР 38398963), ФОП ОСОБА_4 (і.к. НОМЕР_1 ), ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Встановлено, що невстановлені особи готують документи від субєктів господарювання, які мають ознаки «ризикових» та є контрагентами ТОВ «Будстрой 2000», ТОВ «Фарго Актив» використовують мобільні телефонні номери ТОВ «Астеліт» (код ЄДР 22859846), а саме: НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 .

По зазначеному номеру телефону обговорювалися питання пов`язані зі злочинною діяльністю невстановлених осіб, які формували незаконно податковий кредит з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у вище зазначених фіктивних підприємств.

Слідчий зазначив, що є достатньо підстав вважати, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаного мобільного номеру телефону містить відомості щодо осіб, які формували незаконно податковий кредит з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у вище зазначених фіктивних підприємств, місцезнаходження осіб, їхніх зв`язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вище викладене та те, що інформація, щодо якої подане клопотання, має суттєве значення для встановлення фактичних даних, якими встановлюється наявність та відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, тобто мають значення доказу по кримінальному провадженню, а отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.

Тому, керуючись ст. ст. 159, 160, ч. 7 ст. 162, ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні в оператора мобільногозв`язку «Life»- ТОВ «Астеліт» (код ЄДР 22859846), а саме: інформації про належність номерів мобільного телефонів у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів, інформації по мобільним терміналам шляхом надання роздруківок з`єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за наступним номером мобільного телефону: НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 за період з 01.01.2014 по дату виконання ухвали.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5 Перекупка