Ухвала

від 09.02.2016 по справі 712/1170/16-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

Справа №712/1170/16-к

Провадження №1-кс/712/655/16

місто Черкаси «09» лютого 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000099, слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором ОСОБА_3 , клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернулась до суду з клопотанням про проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: 2274302513, за адресою: АДРЕСА_2 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_6 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: 2274302513, за адресою: АДРЕСА_2 , з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також, ОСОБА_6 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: 2274302513, за адресою: АДРЕСА_2 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп», та в подальшому на їх підставі вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_6 та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

Під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що засновником та директором ТОВ «Вакко» (код 36425949) у вищевказаний період рахувалась ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 . Також, встановлено, що ОСОБА_7 в 2013 році змінила прізвище на ОСОБА_8 у зв`язку з одруженням.

Слідчий вказав, що будучи допитаною в якості свідка ОСОБА_5 , посилаючись на ст. 63 Конституції України відмовилась надавати покази з приводу реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вакко», в тому числі щодо проведення операцій з ФОП ОСОБА_6 , а також відмовилась надавати зразки почерку та підписів для проведення почеркознавчої експертизи по первинним бухгалтерським документам ТОВ «Вакко».

Крім того зазначив, що на даний час виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, у зв`язку з чим необхідно отримати вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_5 .

З метою забезпечення швидкого, повного, та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінальних правопорушень, їх документальних підтверджень та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, на думку слідчого необхідно отримати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення вільних зразків почерку та підписів останньої.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєсту Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 08.02.2016 відомості, щодо власника зазначеної квартири відсутні.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області знаходиться кримінальне провадження №32015250000000099.

Як зазначено у клопотанні, на даний час у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, у зв`язку з чим необхідно отримати вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_5 , яка відмовляється їх надавати, а отримати дані документи в інший спосіб не надається можливим.

З огляду на наведене, суд вважає за необхідне надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично проживає ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення вільних зразків її почерку та підписів, які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи та встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Відомості про власника згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєсту Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 08.02.2016 відсутні.

Керуючись ст.ст. 233, 234-236 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 ..

Надати дозвіл на проведення обшуку квартири, за адресою: АДРЕСА_1 , відомості про власника згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєсту Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 08.02.2016 відсутні, де фактично проживає ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення вільних зразків її почерку та підписів, які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , або на іншого співробітника за її дорученням.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»

(підпис) (прізвище, ініціали)