Ухвала

від 15.02.2016 по справі 760/12655/15-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження № 1-кс/760/1438/16

Справа№760/12655/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32015100110000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 30.03.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 та ст. 227 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, 185, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Спарт Імоушн» (код за ЄДРПОУ 38239620), ТОВ «Лінк Ассіст 2012» (код за ЄДРПОУ 38291763), ТОВ «Брокбудкепітал» (код за ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Скайсіті Групп» (код за ЄДРПОУ 38913185), ТОВ «Айс Інвест» (код за ЄДРПОУ 38855375), ТОВ «Агростатус» (код ЄДРПОУ 37305937), ТОВ «Аконт Груп» (код ЄДРПОУ 38606413), ТОВ «Цитрус плюс» (код ЄДРПОУ 39415740), ТОВ «Екзотік груп» (код ЄДРПОУ 39459462), ТОВ «Бізнес брокер» (код ЄДРПОУ 39665134), ПП «Синтез - маркет» (код за ЄДРПОУ 38922535), ТОВ «Фінансова компанія "Факторинг про» (код за ЄДРПОУ 39030472), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Дімекс про» (код ЄДРПОУ 39274691), ТОВ «Оригінал - 2014» (код ЄДРПОУ 39363519), ТОВ «Граніт - 09» (код ЄДРПОУ 36629905), ТОВ «ТПК Прайдінвест» (код ЄДРПОУ 38927690), ТОВ «Балтік консалтинг» (код ЄДРПОУ 39772253), ТОВ «Бостар» (код ЄДРПОУ 39725732), ТОВ «ТФ Аскон» (код ЄДРПОУ 39057562), ТОВ «Агро технології сучасності» (код ЄДРПОУ 39772232), ТОВ «Свон флайт» (код ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Престиж ТК» (код ЄДРПОУ 39762465), ТОВ «Цитрус плюс» (код ЄДРПОУ 39415740), ТОВ «Екзотік груп» (код ЄДРПОУ 39459462), ТОВ «Яварус - 1» (код ЄДРПОУ 39921485), ТОВ «Продторг-15» (код ЄДРПОУ 39772824) та ТОВ «Продуктова лінія» (код ЄДРПОУ 39869546) що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з суб`єктами підприємницької діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, журнали обліку складської продукції чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100110000070 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2015, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 та ст. 227 КК України.

Встановлено, що невстановлені слідством особи діючи за попередньою змовою із ОСОБА_5 , з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствам реального сектору економіки створили ряд підприємств, чим вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що у відповідності до матеріалів аналітичного дослідження № 72/16-30/38606413, службові особи ТОВ «Аконт Груп» (код ЄДРПОУ 38606413) шляхом використання «схемного» кредиту за участю підприємства транзитера ТОВ «Вентрос» (код ЄДРПОУ 39000029) сформували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, що дало змогу останнім ухилитись від сплати податку на додану вартість на суму 24997598, 49 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 використовує для підготовки та зберігання фінансово господарських документів по наданню послуг з незаконної конвертації грошових коштів та безпідставного формування податкового кредиту, офісне приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, 28, де працюють бухгалтери ( ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ), які готують документи та реєструють податкові накладні. Оренда офісного приміщення здійснюється ТОВ «Продуктова лінія» (код ЄДРПОУ 39869546) директором якого є ОСОБА_8 .

В ході досудового розслідування встановлено, що даною групою осіб, також використовується офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію прав та їх обтяжень власником офісного приміщення за адресою: АДРЕСА_1 є ОСОБА_9 .

Cлідством здобуто достатньо підстав вважати, що предмети та документи, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, знаходяться у офісному приміщенні за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, 185.

Згідно ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя вбачає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки сукупність відомостей, які містяться у доданих до клопотання документах, за результатами аналізу оперативно-розшукових даних, здобутих при проведенні оперативно-розшукових заходів, є достатньою для обґрунтування необхідності провадження даної слідчої дії, тобто слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальні правопорушення, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 та ст. 227 КК України, відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, вони можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитись в офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, 185.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32015100110000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 30.03.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 та ст. 227 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, 185, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Спарт Імоушн» (код за ЄДРПОУ 38239620), ТОВ «Лінк Ассіст 2012» (код за ЄДРПОУ 38291763), ТОВ «Брокбудкепітал» (код за ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Скайсіті Групп» (код за ЄДРПОУ 38913185), ТОВ «Айс Інвест» (код за ЄДРПОУ 38855375), ТОВ «Агростатус» (код ЄДРПОУ 37305937), ТОВ «Аконт Груп» (код ЄДРПОУ 38606413), ТОВ «Цитрус плюс» (код ЄДРПОУ 39415740), ТОВ «Екзотік груп» (код ЄДРПОУ 39459462), ТОВ «Бізнес брокер» (код ЄДРПОУ 39665134), ПП «Синтез - маркет» (код за ЄДРПОУ 38922535), ТОВ «Фінансова компанія "Факторинг про» (код за ЄДРПОУ 39030472), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ «Дімекс про» (код ЄДРПОУ 39274691), ТОВ «Оригінал - 2014» (код ЄДРПОУ 39363519), ТОВ «Граніт - 09» (код ЄДРПОУ 36629905), ТОВ «ТПК Прайдінвест» (код ЄДРПОУ 38927690), ТОВ «Балтік консалтинг» (код ЄДРПОУ 39772253), ТОВ «Бостар» (код ЄДРПОУ 39725732), ТОВ «ТФ Аскон» (код ЄДРПОУ 39057562), ТОВ «Агро технології сучасності» (код ЄДРПОУ 39772232), ТОВ «Свон флайт» (код ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Престиж ТК» (код ЄДРПОУ 39762465), ТОВ «Цитрус плюс» (код ЄДРПОУ 39415740), ТОВ «Екзотік груп» (код ЄДРПОУ 39459462), ТОВ «Яварус - 1» (код ЄДРПОУ 39921485), ТОВ «Продторг-15» (код ЄДРПОУ 39772824) та ТОВ «Продуктова лінія» (код ЄДРПОУ 39869546) що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з суб`єктами підприємницької діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, журнали обліку складської продукції чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення - до 10.03.2016 року включно.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1