Ухвала

від 01.12.2015 по справі 200/25638/15-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

01.12.15

У Х В А Л А Справа № 200/25638/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/11118/15

01 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню за №32015041640000006 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

01.12.2015 року слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015041640000006 від 30.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, посадові особи ТОВ «ІНВЕСТМАШ» (код ЄДРПОУ 31958937), зареєстрованого в якості юридичної особи за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Юдіна 15 Б, на порушення вимог п.135.1, 135.2, 135.4 ст.135, п.137.1 ст.137, 138.2 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст 201 Податкового Кодексу України та п.2-6 Порядку заповнення і надання податкової декларації з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 №966 в період 01.04.2012р. по 31.12.2014р провели ряд безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», та шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ занизили об`єкт оподаткування і умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму ПДВ 1701180 грн., та занизили податок на прибуток на 2693150 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів на вказані суми, тобто в особливо великих розмірах.

Встановлено, що працівниками ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проведено планову виїзну документальну перевірку «ТОВ «ІНВЕСТМАШ» (код ЄДРПОУ 31958937) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р., валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р., за результатами якої складено акт №651/04-67-22-05/31958937 від 06.07.2015р. В ході документальної перевірки виявлені порушення податкового законодавства при проведенні «ТОВ «ІНВЕСТМАШ» (код ЄДРПОУ 31958937) господарських операцій з ПП «Енергосталь» (34059958), ТОВ «Торгметал - КД» (34499186), ТОВ «Сігмаплюс» (38906657), ТОВ «ЗКХР» (34656607), ТОВ «Термінал Холдінг» (38586633), ТОВ «Амарант Груп» (39163342), ТОВ «Грейн Опт» (38586146), ТОВ «Гатіора» (38091733), ТОВ «Дерріс» (38939381), ТОВ «Торенія» (38091691), ТОВ «Ривс» (34914473), ТОВ «Транс Бізнес Лайн» (38113458), ТОВ «Сіріус Опт» (38301142), ТОВ «Матадор» (31820299), ТОВ «Мет - Спав» (37718503), ТОВ «Днепротехноком» (38530554), ТОВ «Поліметал торг» (38113463), ТОВ «Стальпарк» (37463236), ТОВ «Укрконсалт - 2012» (38098037), ТОВ «Торг Консар» (38145045), ТОВ «Старт - Д» (32694059), ТОВ «Арт-Легіон» (37989434), ТОВ «Інтервенто» (38798809), ТОВ «Крістенс» (38022110), ТОВ «Раквере» (30285569), ТОВ «Екобудкомплект ТМ» (36728154), ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.» (38471578), ТОВ «Елтіс» (30782038), ТОВ «Гордон-Сервіс» (39378923).

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що головним бухгалтером ТОВ «ІНВЕСТМАШ» (код ЄДРПОУ 31958937) являється ОСОБА_4 , яка мешкає за адресою : АДРЕСА_1 .

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , 25.11.2015 на підставі запиту №817/10/04-62-09 від 19.11.2015 в КП «Дніпропетровське міжміське бюро технічної інвентаризації» Дніпропетровської обласної ради» отримана інформація відносно оформлення права власності на житлове приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно рішення Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська у справі №2-89/88 , власником житлового приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , являється ОСОБА_4 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, прохала задовольнити. Надав пояснення аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись речі та документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 один раз, протягом одного місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку у приміщенні (житлових та нежитлових приміщеннях) за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_4 , з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «ІНВЕСТМАШ» (код ЄДРПОУ 31958937) по взаємовідносинам з ПП «Енергосталь» (34059958), ТОВ «Торгметал - КД» (34499186), ТОВ «Сігмаплюс» (38906657), ТОВ «ЗКХР» (34656607), ТОВ «Термінал Холдінг» (38586633), ТОВ «Амарант Груп» (39163342), ТОВ «Грейн Опт» (38586146), ТОВ «Гатіора» (38091733), ТОВ «Дерріс» (38939381), ТОВ «Торенія» (38091691), ТОВ «Ривс» (34914473), ТОВ «Транс Бізнес Лайн» (38113458), ТОВ «Сіріус Опт» (38301142), ТОВ «Матадор» (31820299), ТОВ «Мет - Спав» (37718503), ТОВ «Днепротехноком» (38530554), ТОВ «Поліметал торг» (38113463), ТОВ «Стальпарк» (37463236), ТОВ «Укрконсалт - 2012» (38098037), ТОВ «Торг Консар» (38145045), ТОВ «Старт - Д» (32694059), ТОВ «Арт-Легіон» (37989434), ТОВ «Інтервенто» (38798809), ТОВ «Крістенс» (38022110), ТОВ «Раквере» (30285569), ТОВ «Екобудкомплект ТМ» (36728154), ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.» (38471578), ТОВ «Елтіс» (30782038), ТОВ «Гордон-Сервіс» (39378923): первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки та інша комп`ютерна техніка, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність.

Строк дії ухвали - до 01 січня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1