Ухвала

від 09.02.2016 по справі 464/1429/16-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/1429/16-к

пр.№ 1-кс/464/206/16

У Х В А Л А

про проведення обшуку

09.02.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015140180000682 від 02.09.2015р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України, а саме: в павільйоні К НОМЕР_1 , який знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липова Алея, 5, належить на праві власності ТзОВ «Клуб професійного футболу «Карпати», фактично перебуває на території ринку та використовується у діяльності ОСОБА_3 , з метою відшукання та вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Артех плюс», ТОВ «Глобус 3000», господарських документів інших суб`єктів господарювання, в тому числі з ознаками фіктивності, їх печатки, бланки, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, бланки, комп`ютерна техніка і магнітні носії, на яких вони виготовлялись, чорнові записи і записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, не обліковані готівкові кошти, в тому числі здобуті незаконним шляхом, комп`ютерно-копіювальна техніка, яка використовувалась, використовується для здійснення незаконної господарської діяльності, складання неправдивих бухгалтерських та податкових документів, не обліковані товарно-матеріальні цінності, інші предмети, речі, документи, які мають значення для розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні №12015140180000682 від 02.09.2015.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015140180000682 від 02.09.2015р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 України. В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи в період 2015-2016 років з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували, придбали та використовували ряд суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ «Артех плюс», ТОВ «Глобус 3000», чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі, внаслідок ненадходження до бюджету податку на додану вартість, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів, робіт, послуг. Встановлено, що директором, бухгалтером та засновником в ТОВ «Артех плюс» в одній особі є ОСОБА_4 . Директором, бухгалтером та засновником ТОВ «Глобус 3000» (код ЄДРПОУ 39732802) є ОСОБА_5 . Допитані як свідки ОСОБА_5 та ОСОБА_4 вказали, що не мають жодного відношення до ведення фінансовогосподарської діяльності вищезгаданих СГД, а вчинили всі необхідні реєстраційні дії щоб стати керівниками вказаних СГД за фінансову винагороду на прохання ОСОБА_3 . Крім того, в ході проведення допиту ОСОБА_5 вказав, що не офіційно веденням бухгалтерського обліку ТОВ «Глобус 3000» займається ОСОБА_6 . Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3 організував поставку автомобільної резини з Республіки Польща на митну територію України шляхом ввезення її фізичними особами подрібненими партіями. В подальшому з метою товарної реалізації придбаних автомобільних шин на території України створює «фіктивні» СГД та здійснює продаж вищевказаних товарів для діючих СГД. Таким чином, на рахунки вищевказаних СПД, які були відкриті в банківських установах, в період 2015 року перераховувалися кошти, як нібито, оплата товарів, робіт, послуг від реально діючих суб`єктів господарювання, які в подальшому невстановленими особами знімались готівкою для розрахунку з підприємствами «вигодонабувачами». Досудовим розслідування встановлено постачальників та покупців ТОВ «Артех плюс» та ТОВ «Глобус 3000». Так, протягом 01.05.2015 по 31.06.2015 року ТОВ «Глобус 3000» здійснював реалізацію ТМЦ на ТОВ «Артех плюс» на суму 210 583 грн. (ПДВ). Однак придбання товарів не відбувалось. В свою чергу ТОВ «Артех плюс» з 01.05.2015 по 30.11.2015 року здійснював придбання товарів у ТОВ «ГЛОБУС 3000» на суму 210 583 грн., ТОВ «ДОМУС АЛЬЯНС» на суму 105 221 грн., ТОВ «ПРИМА ОПТІМА» на суму 38 108 грн., ТОВ «КОМПАНІЯ «АДАМАНТ» на суму 20 718 грн., ТОВ «ГІАЦИНТ» (на суму 11 021 грн., ФОП ОСОБА_7 на суму 10 600 грн. В подальшому ТОВ «Артех плюс» з 01.05.2015 по 30.09.2015 року відображало реалізацію для ФОП ОСОБА_7 а суму 156 196 грн., ТзОВ «ЛАТП-14631» на суму 92 994 грн., ТОВ «БУДСЕРВІС» на суму 46 125 грн., ТОВ «АВТОКОМПЛЕКТ» на суму 17 366 грн., ФОП ОСОБА_8 на суму 18 760 грн. Відповідно до ухвали суду від 04.11.2015 р. проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у провайдера Інтернет зв`язку ТОВ «Телекомунікаційна компанія». Згідно проведеної виїмки документів встановлено, що ІР адреса з якої вищевказані СГД подають звітність до ДПІ (податкові накладні, декларації) закріплено за адресою: м. Львів, вул. Липова Алея 5 (павільйон К-6) за користувачем ОСОБА_3 . Досудовим слідством встановлено, що за вищевказаною адресою знаходяться документи фінансово господарської діяльності, печатки, комп`ютерна техніка, чорнові записи та готівкові кошти. Також встановлено, що вищевказану адресу регулярно відвідує ОСОБА_3 . Відтак, в павільйоні К-6, який знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липова Алея, 5, належить на праві власності ТзОВ «Клуб професійного футболу «Карпати», та фактично перебуває на території ринку та використовується у діяльності ОСОБА_3 можуть зберігатись оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Артех плюс», ТОВ «Глобус 3000», господарські документи інших суб`єктів господарювання. Просить клопотання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи те, що слідчим доведено наявність підстав вважати, до вчинення даного кримінального правопорушення, яке розслідується в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015140180000682 від 02.09.2015 року, може бути причетний ОСОБА_3 , а також те, що в ході досудового розслідування, в результаті проведення оперативних заходів встановлено, що в павільйоні К-6, який знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липова Алея, 5, належить на праві власності ТзОВ «Клуб професійного футболу «Карпати», та фактично перебуває на території ринку та використовується у діяльності ОСОБА_3 , можуть зберігатись оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Артех плюс», ТОВ «Глобус 3000», господарські документи інших суб`єктів господарювання, в тому числі з ознаками фіктивності, їх печатки, бланки, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, бланки, комп`ютерна техніка і магнітні носії, на яких вони виготовлялись, чорнові записи і записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, комп`ютерно-копіювальна техніка, яка використовувалась, використовується для здійснення незаконної господарської діяльності, складання неправдивих бухгалтерських та податкових документів, не обліковані товарно-матеріальні цінності, інші предмети, речі, документи, які мають значення для розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні №12015140180000682 від 02.09.2015р., відтак, у вказаному приміщенні слід провести обшук з метою виявлення зазначеного, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в павільйоні К НОМЕР_1 , який використовується ОСОБА_3 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (перебуває на території ринку) та належить на праві власності ТзОВ «Клуб професійного футболу «Карпати».

Строк дії ухвали один місяць.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. Слідчий, прокурор під час проведення обшуку має право відкривати закриті приміщення, сховища, речі, якщо особа, присутня при обшуку, відмовляється їх відкрити або обшук здійснюється за відсутності осіб, зазначених у ч.3 ст.236 КПК України. При обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1