Ухвала

від 05.02.2016 по справі 201/1640/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАИОННИИ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1640/16-к

провадження № 1 -кс/201/973/2016

УХВАЛА

05 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий судця Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на обшук.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СВ Жовтневого ВП ДВП ГУ НП в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження №12015040650001043 від 28.02.2015 року, порушене за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст.191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 01.02.2012 року до ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ» на посаду головного бухгалтера прийнято ОСОБА_3 . Директором ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ» ОСОБА_4 , на виконання п. 6.9. Статуту щодо підготовки звіту та формуванні інформації про діяльність Товариства за 2014 рік, були виявлені ознаки відображення операції з наявністю різних контрагентів (за однією й тією ж операцією) і проведення оплати на одного із контрагентів при співставленні банківського платіжного доручення з інформацією із бази даних ІС-Бухгалтерія. 19.01.2015 року директором був виданий наказ № ОІ-Оф, призначити 19.01.2015 року перевірку відображення і відповідності назв (найменувань) контрагентів, на адресу яких перераховувались грошові кошти відповідно до електронних банківських виписок та програми даних ІС-Бухгалтерія, а також формулювання відображення послуг або придбання товарних матеріальних цінностей і наявності підтверджуючих документів (акти виконаних робіт, накладні, банківські виписки) за попередні періоди. Було встановлено, що канцелярські товари з 02.09.2013 року по даний час у ТОВ «АКВАРЕЛЬ-Н» доповідачкою не замовлялись. Крім того, підтверджено те, що всі канцелярські товари, що використовувались для забезпечення діяльності Товариства з 02.09.2013 по 17.01.2015 були придбані у ТОВ «ОДИСЕЙ» та ТОВ «АВТОГРАФ».

19.01.2015 року, на підставі наказу директора від 19.01.2015 № 1-Оф була проведена перевірка, за результатами якої визначені Актом невідповідності між інформацією, що міститься у платіжних дорученнях та інформацією, визначеній в програмі ІС-Бухгалтерія, про відсутність документів, що підтверджують придбання майна (робіт, послуг).

На підставі вищевикладеного, на ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ» призначено аудиторську перевірку даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності, їх достовірності на відповідність первинним документам. За висновком аудитора, за результатами аудиторської перевірки, що тривала з 20.01.2015 по 13.02.2015 рік включно, аудитором не підтверджена відповідність інформації про окремі операції, визначені в бухгалтерському обліку даним первинних документів на суму 146557,00 грн. (сто сорок шість тисяч п`ятсот п`ятдесят сім гривень) (аудиторський висновок додається).

За умовами аудиторського висновку інформація, що подавалась до Державної фіскальної служби України за формою 1-ДФ, передбачає реальних фізичних осіб-підприємців, на адреси яких фактично були перераховані грошові кошти.

26.02.2015 року Товариством з обмеженою відповідальністю АУДИТОРСЬКА ГРУПА аудитором також не підтверджено відповідність інформації за запитуваними керівником ОСОБА_4 операціями, що відображені в бухгалтерському обліку та даними первинних документів на загальну суму 146 557,00 грн. (сто сорок шість тисяч п`ятсот п`ятдесят сім гривень)

Враховуючи наявність інформації про фактичних контрагентів, які не відповідають інформації в ІС-Бухгалтеррії, що велась головним бухгалтером, Товариством здійснені звернення до юридичних осіб (фізичних осіб-підприємців), якими фактично одержані грошові кошти від Товариства, про надання інформації та первинних бухгалтерських документів про майно, роботи, послуги, що фактично були придбані Товариством (в особі головного бухгалтера).

Так, Фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 (магазин Спорттовари) була надана довіреність № 21 від 07 квітня 2014 року на ім`я ОСОБА_3 про одержання головним бухгалтером ОСОБА_3 турника (624,00 грн.).

ПрАТ «НОВА ЛІНІЯ» рахунок від 20.09.2014 року на компакт з сидінням на суму 1998,00 грн. Додані податкова та видаткова накладні.

ФОП ОСОБА_6 (магазин Світло) надана довіреність № 16 від 14.01.2013 року на ім`я ОСОБА_3 на одержання торшерів (2 шт.) на суму 1316,00 грн. (додана накладна).

ФОП ОСОБА_7 . Магазин Світло - надана довіреність № 46 від 20.12.2014 року на ім`я ОСОБА_3 на одержання люстри (Лампа) (1 шт.) на суму 2044,00 грн. (додана накладна) та рахунок-фактура.

ТОВ «ДНІПРОФАРМА» рахунок від 31.01.2015 на суму 7010,00 грн (препарат фарестон 60МГ № ЗО), додані накладні та довіреність видану на ім`я ОСОБА_3

ТОВ «БЛЕЙД-ЕКС» видана довіреність № 36 від 17 червня 2014 року на ім`я ОСОБА_3 на придбання велосипедів (2 шт.) на суму 12030,80 грн.

На стадії досудового розслідування, виходячи з зібраних доказів про ведення бухгалтерського обліку ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ» сторона обвинувачення приходить до обґрунтованих висновків про те, що саме головним бухгалтером ОСОБА_3 вівся бухгалтерський, податковий та інші види обліку у Товаристві, крім головного бухгалтера ОСОБА_3 ніхто з працівників, окрім безпосереднього керівника, не мав доступу до інформації про операції з перерахування грошових коштів на користь контрагентів з якими Товариство перебувало у

довіреностях на одержання товарно-матеріальних цінностей, в розділі «керівник підприємства» та «підпис засвідчую» не є підписами ОСОБА_4 і є підробленими.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні квартири АДРЕСА_1 , яка на підставі приватного права власності, право на спадщину ВРТ №664732 зареєстроване за ОСОБА_3 , з метою відшукування та вилучення доказів злочинних дій з боку ОСОБА_3 , а саме: велосипеду UA 054230-13 М Norko 13 Plateau Grey, велосипеду UA G13AVA1L2 L GT 13 Avalanche 1.0 Polish Silver; компакт Lyra Plus 85626 (г) з сидінням Soft Close; Турник; мобільний телефон One 801n gold HTC, мобільний телефон Xperia V LT25i White Sony, карта памяті MikroSD32Gb (Class 10) Silicon Power, проектор на дисплей HTC One, протектор на дисплей Sony Xperia V LT25i; люстра Lussole LSL - 3003-03; торшер ARGUS LIGHT 3031 VEGA мідь, торшер ARGUS LIGHT 3031 VEGA мідь, а також документи, що містять інформацію про фінансову (податкову, бухгалтерську) звітність ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ», ідентифікаційний код юридичної особи (код в ЄДРПОУ) 36494284, документи, що містять достовірно вчинені ОСОБА_3 підписи за 2012 - 2015 роки, а також речі та документи, що мають відношення до кримінального правопорушення, в тому числі комп`ютерне обладнання, оптичні і флеш носії інформації, на яких можуть міститись документи, виготовлені злочинним шляхом, та мають доказове значення у даному кримінальному провадження.

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 12015040650001043, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку у приміщенні квартири АДРЕСА_1 , яка на підставі приватного права власності, право на спадщину ВРТ №664732 зареєстроване за ОСОБА_3 , з метою відшукування та вилучення доказів злочинних дій з боку ОСОБА_3 , а саме: велосипеду UA 054230-13 М Norko 13 Plateau Grey, велосипеду UA G13AVA1L2 L GT 13 Avalanche 1.0 Polish Silver; компакт Lyra Plus 85626 (г) з сидінням Soft Close; Турник; мобільний телефон One 801n gold HTC, мобільний телефон Xperia V LT25i White Sony, карта памяті MikroSD32Gb (ClasslO) Silicon Power, проектор на дисплей HTC One, протектор на дисплей Sony Xperia V LT25i; люстра Lussole LSL - 3003- 03; торшер ARGUS LIGHT 3031 VEGA мідь, торшер ARGUS LIGHT 3031 VEGA мідь, а також документи, що містять інформацію про фінансову (податкову, бухгалтерську) звітність ТОВ «УКРЕНЕРГОМАШКОМПЛЕКТ», ідентифікаційний код юридичної особи (код в ЄДРПОУ) 36494284, документи, що містять достовірно вчинені ОСОБА_3 підписи за 2012 - 2015 роки, а також речі та документи, що мають відношення до кримінального правопорушення, в тому числі комп`ютерне обладнання, оптичні і флеш носії інформації, на яких можуть міститись документи, виготовлені злочинним шляхом, та мають доказове значення у даному кримінальному провадження.

Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її постановления.

Слідчий суддя

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї/можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

ОСОБА_1