Ухвала

від 20.04.2015 по справі 727/3142/15-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/3142/15-к

Провадження № 1-кс/727/932/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 квітня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку (матеріали кримінального провадження № 32015260000000030 від 15.04.2014 року),

сторони кримінального провадження:

Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження № 32015260000000030 від 15.04.2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що 15 квітня 2015 року з матеріалів досудового розслідування за №32014210000000071 від 25.09.2014 року виділено в матеріали досудового розслідування №32015260000000030 матеріали щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Так, в рамках вказаного кримінального провадження, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822) в ході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562, м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії,1-б.), промаркованих марками акцизного податку України.

В ході досудового розслідування встановлено, що алкогольні напої марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562, м. Одеса, вулиця Сонячна,5) поставлялись на адресу Чернівецької філії «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822, м.Чернівці) підприємством ТОВ «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39066857, м. Одеса) на договірних засадах.

Відповідно до відповіді від 10.04.2015 року за №87/вн/24-13-21-13 відділу контролю за оподаткуванням та обігом підакцизних товарів Головного управління ДФС у Чернівецькій області встановлено, що наданий СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області перелік марок акцизного податку згідно з даних АС «Акцизна марка» було отримано згідно накладних на відпуск акцизних марок за реєстраційними номерами №АЛ120/189 від 29.03.2012 року, №АЛ164/25/260 від 29.05.2012 року, №АЛ294 від 13.06.2014 року покупцем акцизних марок Державною податковою службою в Одеській області. Інформація щодо видачі зазначених марок акцизного податку їх покупцю в АС «Акцизна марка» відсутня.

Постановою Кабінету Міністрів України від 27.12.2010 року №1251 затверджено Положення «Про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», відповідно до якого «…вважаються такими, що не марковані: алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з порушенням вимог цього Положення, та/або марками, що не видавалися безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку в будівлях, спорудах, приміщеннях де підприємницьку діяльність здійснює ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562), з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів алкогольних напоїв марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ», які промарковані марками акцизного податку України, що не обліковані в органах ДФС, а також з ознаками фальсифікації, марки акцизного податку України, а також відшукання та вилучення зразків горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», вироблених на обладнанні ТОВ «Одеський ЛГЗ» в кількості по 1 ящику та 5 пляшок кожного виду (для проведення експертизи та порівняння із вилученими в ході обшуку лікеро-горілчаними виробами), лінії по виробництву алкогольних напоїв, документи щодо отримання, використання марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, документи що підтверджують маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку України за період 2012-2015 років, а саме: попередні заявки-розрахунки (додаткові заявки-розрахунки) про потребу в марках за їх видами, платіжний документ на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення та звіт про використання марок, придбаних у попередньому місяці; акти приймання про отримання марок акцизного податку України, затверджені комісією; договори про оренду банківських приміщень для зберігання марок акцизного податку України; накази по особовому складу щодо затвердження матеріально-відповідальної особи за прийманням, обліком, використанням марок акцизного податку України; акти про результати перерахування і передачі марок акцизного податку України; акти позапланових перевірок наявності марок акцизного податку України та ведення їх обліку; журнали реєстрації імпортерів (замовників) марок акцизного податку України; довідки про сплату суми податку, яка розрахована за ставками для готової продукції (для алкогольних напоїв, для виробництва яких використовується спирт етиловий неденатурований), заявки-розрахунку кількості марок, звіти про використання марок, придбаних у попередньому місяці, за затвердженою ДФС формою у двох примірниках, один з яких залишається у продавця марок, другий (з відміткою продавця) у виробника; копії платіжного документа на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення; журнали обліку видачі марок акцизного податку України; акти та журнали про знищення марок акцизного податку України (в тому числі пошкоджених); заяви про сплату акцизного податку; заяви про повернення сплачених сум акцизного податку або про зарахування майбутніх платежів; акти про прийняття повернутих марок акцизного податку України; та інші документи, що підтверджують отримання, використання, маркування, знищення, передачу марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, первинні фінансово-господарські документи щодо реалізації алкогольних напоїв по території України за період 2012-2015 років, та відомості, які мають суттєве значення для встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення: печатки, штампи, банківські платіжні картки, договори (угоди), книги, бухгалтерські та податкові документи, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, бланків з відбитками печаток інших підприємств та інші відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення за період 2012-2015 років, які мають значення для кримінального провадження..

А тому просить надати дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та інших приміщеннях за адресою: м. Одеса, вулиця Сонячна, буд.5, де підприємницьку діяльність здійснює ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562), які належать на праві приватної власності ТОВ «Укроргенергобуд» (код ЄДРПОУ 00125474) та ВАТ «Енергопостачальна компанія» Одесаобленерго» (код ЄДРПОУ 00131713).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Судом встановлено, що 15 квітня 2015 року з матеріалів досудового розслідування за №32014210000000071 від 25.09.2014 року виділено матеріали досудового розслідування №32015260000000030 щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що в будівлях, спорудах, приміщеннях де підприємницьку діяльність здійснює ТОВ «Одеський ЛГЗ», знаходяться речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Також з матеріалів доданих до клопотання встановлено, що ТОВ «Одеський ЛГЗ» здійснює господарську діяльність за адресою м. Одеса, вулиця Сонячна, буд.5.

З інформаційної довідки з державного реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що будівлі, споруди та приміщення, які розташовані за вищевказаною адресою на праві приватної власності належать ТОВ «Укроргенергобуд» (код ЄДРПОУ 00125474) та ВАТ «Енергопостачальна компанія» Одесаобленерго» (код ЄДРПОУ 00131713).

Таким чином, слід надати дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та інших приміщеннях за адресою: м. Одеса, вулиця Сонячна, буд.5, які належать на праві приватної власності ТОВ «Укроргенергобуд» (код ЄДРПОУ 00125474) та ВАТ «Енергопостачальна компанія» Одесаобленерго» (код ЄДРПОУ 00131713), де господарську діяльність здійснює ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562), з метою відшукання та вилучення зазначених в клопотанні речей та документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України , суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та інших приміщеннях за адресою: м. Одеса, вулиця Сонячна, буд.5, які належать на праві приватної власності ТОВ «Укроргенергобуд» (код ЄДРПОУ 00125474) та ВАТ «Енергопостачальна компанія» Одесаобленерго» (код ЄДРПОУ 00131713), де господарську діяльність здійснює ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562), з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів алкогольних напоїв марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ», які промарковані марками акцизного податку України, що не обліковані в органах ДФС, а також з ознаками фальсифікації, марки акцизного податку України, а також з метою відшукання та вилучення зразків горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», вироблених на обладнанні ТОВ «Одеський ЛГЗ» в кількості по 1 ящику та 5 пляшок кожного виду лінії по виробництву алкогольних напоїв, документів щодо отримання, використання марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, документів, що підтверджують маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку України за період 2012-2015 років, а саме: попередні заявки-розрахунки (додаткові заявки-розрахунки) про потребу в марках за їх видами, платіжний документ на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення та звіт про використання марок, придбаних у попередньому місяці; акти приймання про отримання марок акцизного податку України, затверджені комісією; договори про оренду банківських приміщень для зберігання марок акцизного податку України; накази по особовому складу щодо затвердження матеріально-відповідальної особи за прийманням, обліком, використанням марок акцизного податку України; акти про результати перерахування і передачі марок акцизного податку України; акти позапланових перевірок наявності марок акцизного податку України та ведення їх обліку; журнали реєстрації імпортерів (замовників) марок акцизного податку України; довідки про сплату суми податку, яка розрахована за ставками для готової продукції (для алкогольних напоїв, для виробництва яких використовується спирт етиловий неденатурований), заявки-розрахунку кількості марок, звіти про використання марок, придбаних у попередньому місяці, за затвердженою ДФС формою у двох примірниках, один з яких залишається у продавця марок, другий (з відміткою продавця) у виробника; копії платіжного документа на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення; журнали обліку видачі марок акцизного податку України; акти та журнали про знищення марок акцизного податку України (в тому числі пошкоджених); заяви про сплату акцизного податку; заяви про повернення сплачених сум акцизного податку або про зарахування майбутніх платежів; акти про прийняття повернутих марок акцизного податку України; та інші документи, що підтверджують отримання, використання, маркування, знищення, передачу марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, первинні фінансово-господарські документи щодо реалізації алкогольних напоїв по території України за період 2012-2015 років, та відомості, які мають суттєве значення для встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення: печатки, штампи, банківські платіжні картки, договори (угоди), книги, бухгалтерські та податкові документи, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, бланків з відбитками печаток інших підприємств.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

З ухвалою ознайомлений