Ухвала

від 02.02.2016 по справі 727/674/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/674/16-к

Провадження № 1-кс/727/310/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №32015260000000076 від 19 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про проведення обшуку.

В клопотанні посилається на те, що 19 листопада 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Рамі 2009» (код ЄДРПОУ 38595941, м.Чернівці, вул.Дарвіна, 3/11) в період з 13.04.2013 по 06.10.2014 шляхом завищення витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування, ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 400068,00 грн., податку на доходи фізичних осіб в сумі 315843,00 грн., тобто на загальну суму - 715911,00 грн. ТОВ «Раміл 2099» (код ЄДРПОУ 38595941) здійснює закупівлю горіхів волоських на території України у фізичних осіб з метою їх подальшої реалізації.

Вказує, що до діяльності підприємства причетний колишній директор ОСОБА_4 . Відповідно до рапорта ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області, встановлено, що колишній директор ТОВ «Раміл 2099» гр. ОСОБА_4 , щомісячно вивозив по декілька вантажних автомобілів з горіхом волоським з с. Клішківці, а саме зі складських приміщень за адресою: с. Клішківці, вул. Головна,113б та Головна, 112-112а та за вказаними адресами з використанням незареєстрованої найманої праці та відповідного обладнання здійснюється переробка та фасування горіха. Також за даними адресами знаходяться чорнові записи, записи з відображенням реального обліку, який приховується від податкових органів, комп`ютерна техніка, а також документи щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ «Раміл 2099», в особі гр. ОСОБА_4 , а тому просив суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на обставини викладенні в ньому, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали подані до клопотання, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 19 листопада 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Рамі 2009» (код ЄДРПОУ 38595941, м.Чернівці, вул.Дарвіна, 3/11) в період з 13.04.2013 по 06.10.2014 шляхом завищення витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування, ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 400068,00 грн., податку на доходи фізичних осіб в сумі 315843,00 грн., тобто на загальну суму - 715911,00 грн. ТОВ «Раміл 2099» (код ЄДРПОУ 38595941) здійснює закупівлю горіхів волоських на території України у фізичних осіб з метою їх подальшої реалізації.

З рапорту оперативних працівників слідує, що колишній директор ТОВ «Раміл 2099» гр. ОСОБА_4 , щомісячно вивозив по декілька вантажних автомобілів з горіхом волоським з с. Клішківці, а саме зі складських приміщень за адресою: АДРЕСА_1 та Головна, 112-112а.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, господарство за адресою: АДРЕСА_2 належить на праві приватної власності ОСОБА_5 .

Згідно з ст. 234 ч. 1, 3 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи встановлені обставини, зокрема те, що слідчим в клопотанні наведено наявність достатніх підстав вважати, що у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись речі та документи, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, вважаю, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 309 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_7 дозвіл на проведення обшуку у житлі та іншому володінні за адресою АДРЕСА_2 , яке на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення, документів і речей, що стосуються діяльності ТОВ «Раміл 2009», зокрема :

- закупівельні акти, довідки про наявність земельних ділянок, договори, додатки до договорів, контракти, вантажно митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження горіхів, специфікації, сертифікати походження продукції, фітосанітарні сертифікати, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи, інші документи, які відображають фінансово - господарську діяльність за період з 13.04.2013 року по 06.10.2014р., комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться вище вказані відомості, товарно - матеріальних цінностей (горіхи)

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію цієї ухвали мені вручено

---

---

2016 року

о

---

год. Одночасно роз`яснено порядок її оскарження.

---

(підпис)