Ухвала

від 14.12.2015 по справі 200/26454/15-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 200/26454/15-к

Провадження № 1-кс/200/11679/15

У Х В А Л А

14 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32015040000000030 від 10.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення про проведення обшуку

В С Т А Н О В И Л А:

14 грудня 2015 року слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б, третій поверх, яке на праві приватної власності належить ТОВ «РАДІАНТ ЕКСПО», де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фрегат ТВ» (код 35864408), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність користувачів ІР-адреси: НОМЕР_1 , а саме: ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) та іншими ризиковими підприємствами (первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки та інша комп`ютерна техніка, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії), договори, акти реєстрації даних підключення до некоммутируємого каналу зв`язку та інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що в провадженні ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000030 від 10.03.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455) в період 2014 року діючи в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198 Податкового Кодексу України безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) на загальну суму 5 724 889,95грн., що призвело до ненадходження протягом 2014 року до державного бюджету України податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженню отриманні відомості від департаменту розвитку ІТ ДФС України в яких зазначено, що ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) направляли електрону звітність до ДПІ в тому числі з ІР-адреси: НОМЕР_1 .

30.09.2015 року ОУ ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській повідомили, що ІР-адреси: НОМЕР_1 належить провайдеру Фрегат.

27.10.2015 року в адресу ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 направлена вимога про надання інформації (документів) про реєстраційні дані абонентів (із зазначенням П.І.Б. абонента (назви установи), адреси реєстрації (місцезнаходження), контактного телефону, дати укладення (розірвання) договору про надання послуг доступу до мережі Інтернет) та адреси, з яких здійснювався доступ до мережі інтернет по ІP-адресом: НОМЕР_1 .

На неодноразові дзвінки за №.т. НОМЕР_2 , НОМЕР_3 представник ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 повідомляли, що усі відповіді вони направляють засобами поштового зв`язку та відмовлялись її надати, нарочно, оперативним співробітникам. Лише, 02.12.2015р., після наполегливого спілкування з юристом за адрес фактичного розташування «провайдера» - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б.,було отримано відповідь в якій зазначено, «нажаль, за вказаним часовим проміжок не можливо провести ідентифікацію користувача ІР-адреси: НОМЕР_1 з технічних причин».

Вдруге, 07.12.2015 року в адресу ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 вручена вимога в якій вимагав повідомити докладніше, з яких саме технічних причин не можливо надати витребувану інформацію на вимогу №586/7/04-62-09-11 від 20.10.2015 та додатково надати завірені належним чином копії документів, які перебувають у провайдера, відносно наступних «клієнтів» - ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939). Термін надання інформації до 11.12.2015 року. Станом на 15.12.2015 року відповіді до СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, не надходило.

Провайдер ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 з невідомих причин, затягують термін надання інформації (отримали вимогу під підпис 27.10.2015 року, а відповідь надали лише 02.12.2015 року) та надають слідству неправдиві відомості.

Так встановлено, що ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Кольцова, буд.8 кв. 2, а фактично знаходиться на третьому поверсі будівлі «Куб» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, потрібні документи первинної господарської діяльності ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939), які необхідні для встановлення реальності фінансово-господарських операцій по взаємовідносинам із вказаними підприємствами. Для цієї мети необхідно встановити фактичну адресу - «клієнта» ІР-адреси: НОМЕР_1 . Дана інформація знаходиться у «провайдера» - ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 за фактичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно Реєстраційної служби Дніпропетровського управління юстиції Дніпропетровської області (інформаційна довідка №49794700 від 14.12.2015 року), право власності на нежиле приміщення, розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б, належить ТОВ «РАДІАНТ ЕКСПО».

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про користувачів ІР-адреси: НОМЕР_1 та мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б, третій поверх.

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження №32015040000000030 підтверджується, що є достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські, та інші документи ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) та інших користувачів ІР-адреси: НОМЕР_1 , знаходяться за вказаною адресою.

Враховуючи те, що первинні документи ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455), ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) та інших користувачів ІР-адреси: НОМЕР_1 , мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32015040000000030 від 10.03.2015 р., необхідно провести обшук за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 26 Б, третій поверх, де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408.

Таким чином, єдиною ефективною можливістю отримання речей і документів, які можуть бути використані для встановлення обставин у кримінальному провадженні під час досудового розслідування та в подальшому в ході судового розгляду, є проведення обшуку.

Разом з тим, вважаю за доцільне розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться документи, тому що посадові особи ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 можуть бути зацікавлені у протидії встановленню істини по кримінальному провадженню і існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ «Фрегат ТВ» код 35864408 та власника приміщення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, тобто до компетенції слідчого не входить отримання інформації, що знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг відносно користувачів IP адрес, відповідно ТОВ «Фрегат ТВ» не мав обов`язку надавати відповіді на запити слідчого.

Висновок слідчого про необхідність подання саме запиту в порядку службових повноважень зроблений не на підставі закону, а на підставі рапорту т.в.о. начальника ОУ ДПІ у Бабушкінському районі ОСОБА_4 .

Крім того, заслуговує на увагу і той факт, що слідчим не надано належних доказів вручення запитів ТОВ «Фрегат ТВ», оскільки надані копії документів не містять вхідного номеру та штампу канцелярії, підпис від імені нібито представника товариства «юриста Катерини» не дозволяє ідентифікувати особу та встановити її службові повноваження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И Л А:

В задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1

Згідно з оригіналом.

Слідчий суддя

Бабушкінського районного суду

м. Дніпропетровська ОСОБА_1