Ухвала

від 22.02.2016 по справі 369/1577/16-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/1577/16-к

Провадження № 1-кс/369/382/16

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 22.02.2016 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , за згодою прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб громадянином ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) в період 2011-2012, шляхом не відображення доходів в податковій звітності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто, за ознаками складу тяжкого кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно висновків дослідження №6/10-36-16-01-09 від 27.01.2015 проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області вбачається, що гр. ОСОБА_5 отримував готівкові грошові кошти від фізичних осіб, як проплату, завдаток за придбання майнових прав на об`єкти не рухомого майна на території Києво-Святошинського району Київської області, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 5 905 636,42 грн.

ОСОБА_5 податкову річну декларацію про майновий стан і доходи (податкову декларацію) за 2011 подав з нульовими показниками та за 2012 рік податкова декларація не подавалась.

Таким чином, громадянин ОСОБА_5 не сплатив до Державного бюджету України 5 905 636,42 грн. податку на доходи фізичних осіб.

Відповідно до відомостей, отриманих від оперативних співробітників ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області та відомостей зібраних в ході досудового розслідування вбачається, що ОСОБА_5 в ході своєї злочинної діяльності підтримує ділові стосунки зі спільниками протиправної діяльності, серед яких наступні громадяни: ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ) та ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ).

Крім того, з метою прикриття незаконної діяльності громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 використовують офісні приміщення під брендом «Будсфера» (відділи продажу квартир), а саме: (TOB "Будсфера інвест" ЄДРПОУ 37911103, TOB "Будівельно торгівельна компанія Будсфера" (код ЄДРПОУ 36547461).

Відповідно до показань свідків ОСОБА_10 , ОСОБА_11 (покупці квартир « ОСОБА_12 ») та ОСОБА_13 (колишній керівник відділу продажу квартир « ОСОБА_12 ») офісні приміщення з продажу квартир під брендом «Будсфера» знаходяться за адресою: АДРЕСА_1

Вказана інформація, також підтверджується оглядом інтернет-ресурсу http://budsfera.com.ua, згідно якої в будівельно-торгівельній компанії «Будсфера» (далі «Будсфера») у відділі по роботі з клієнтами працює ОСОБА_5 , знаходяться вказані офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_1 (цоколь), а також відомостями наданими оперативними працівниками ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області про те, що за адресою вул. Лісова, буд. 4ж та АДРЕСА_1 знаходяться офісні приміщення «Будсфера».

Також, під час проведення в рамках кримінального провадження негласної слідчої дії - спостереження за особою, результати якої розсекречено, було встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які здійснюють діяльність, пов`язану з реалізацією нерухомого майна та отримання готівкових грошових коштів від фізичних осіб, як оплату, завдаток за придбання майнових прав на об`єкти нерухомого майна та ухиленні від сплати податку на доходи фізичних осіб, дійсно періодично перебувають за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 .

Крім того встановлено, що в офісних приміщеннях групи компаній «Будсфера» в тому числі за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 можуть знаходитися предмети речі та документи що мають значення для досудового розслідування відомості які в них містяться можуть бути доказами протиправної діяльності ОСОБА_5 , та інших осіб під час досудового розслідування.

Підставою проведення обшуку є отримана у ході досудового розслідування інформація про те, що ОСОБА_5 , а також його спільники ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 під час виконання службових обов`язків зібрали та зберігають документацію щодо реалізації нерухомого майна (квартир) під брендом « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також предмети та речі, які можуть містити інформацію з цього приводу.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що первинні фінансово-господарські, бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, яка містить електронні файли документів з приводу ініціювання укладання інвестором (фізичною особою - покупецем нерухомого майна-квартири) попереднього договору (щодо купівлі продажу нерухомого майна) та договору купівлі-продажу квартири (нерухомого майна) з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та іншими особами, стосовно реалізації нерухомого майна, а також чорнові записи, записні книги з інформацією про подвійну бухгалтерію, бланки з відбитками печаток, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні, цифрові носії інформації, засоби зв`язку та грошові кошти здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення знаходяться за адресою офісних приміщень по АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1

Відшукуванні речі і документи щодо реалізації нерухомого майна (квартир) мають значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення експертиз і використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №50352505 від 21.12.2015 право власності на нерухоме майно за адресою АДРЕСА_1 відсутнє, оскільки в спеціальному розділі «Актуальна інформація про державну реєстрацію речового права» номер запису 4684056 міститься інформація про укладений договір суперфіцію б/н від 01.10.2011 (строк дії договору до 15.02.2063 року з правом пролонгації) між ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , з правом забудови земельної ділянки (суперфіцій), правокористувачем являється ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та землевласником являється ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_6 ) та земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0020 з цільовим призначенням будівництво і обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибної ділянки).

Також, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №50352365 від 21.12.2015 право власності на нерухоме майно за адресою АДРЕСА_1 відсутнє, оскільки в спеціальному розділі «Актуальна інформація про державну реєстрацію речового права» номер запису 4683922 міститься інформація про укладений договір суперфіцію б/н від 10.05.2011 (строк дії договору до 15.02.2063 року з правом пролонгації) між ОСОБА_5 та ОСОБА_15 , з правом забудови земельної ділянки (суперфіцій), правокористувачем являється ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та землевласником являється ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_7 ) та земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0057 з цільовим призначенням будівництво і обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибної ділянки).

Так, проведеним оглядом місцевості по АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 встановлено, що за вказаними адресами фактично перебуває візуально збудований житловий п`яти поверховий будинок (який іменується як АДРЕСА_1 /у) в якому на цокольному поверсі знаходяться офісні приміщення «Будсфера».

Іншим способом, окрім як провести обшук за адресою розташування офісних приміщень «Будівельно-торгівельної компанії «Будсфера», а саме: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 , виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів особами причетними до вчинення кримінальних правопорушень у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів.

Під час обшуку планується відшукати і вилучити речі та документи, що мають відношення реалізації нерухомого майна (квартир) ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 іншими особами, у тому числі: системні блоки комп`ютерів/ноутбуки, магнітні та електронні носії, які у своїй пам`яті містять електронні файли документів з приводу ініціювання укладання інвестором (фізичною особою-покупцем нерухомого майна-квартири) попереднього договору (щодо купівлі продажу нерухомого майна) та договору купівлі-продажу квартири (нерухомого майна), а також носіїв інформації з аналогічними файловими документами; попередні договори (щодо купівлі продажу нерухомого майна), договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна) разом з додатками до них (договору); фінансово-бухгалтерські та реєстраційні документи щодо діяльності TOB "Будсфера інвест" (ЄДРПОУ 37911103), TOB "Будівельно торгівельна компанія Будсфера" (код ЄДРПОУ 36547461); чорнової документації (в т.ч. відомості щодо надходження коштів та ін.), грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

У судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали клопотання, просили суд задовольнити у повному обсязі.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 2 ст. 233 КПК України передбачено, що під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання у ньому фізичних осіб, а також всі складові такого приміщення. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали досудового розслідування, приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення в проведенні обшуку у іншому володінні особи, а саме в приміщеннях цокольного поверху за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 (який іменується як « АДРЕСА_1 »), які належить на праві користування ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), а землевласником (земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0057) по АДРЕСА_1 являється ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_7 ) та землевласником (земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0020) по АДРЕСА_1 являється ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_6 ), який необхідний з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, у тому числі: комп`ютерної техніки, магнітні та електронні, цифрові носії інформації, засоби зв`язку, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: електронні файли документів з приводу купівлі-продажу нерухомості «Будсфера»; попередні договори (щодо купівлі продажу нерухомого майна), договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна); технічна документація (документи, що стосуються початку/закінчення виконання будівельних робіт (в т.ч. декларацій виданих територіальним органом державної архітектурно-будівельної інспекції), дозволів/ліцензій на виконання будівельних та інших суміжних робіт, технічні паспорти на квартири та інші документи); фінансово-бухгалтерських та реєстраційних документів щодо діяльності TOB "Будсфера інвест" (ЄДРПОУ 37911103), TOB "Будівельно торгівельна компанія Будсфера" (код ЄДРПОУ 36547461); чорнові записи (в т.ч. відомості щодо надходження коштів та ін.); грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у іншому володінні особи, а саме в приміщеннях цокольного поверху за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 (який іменується як « АДРЕСА_1 »), які належить на праві користування ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), а землевласником (земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0057) по АДРЕСА_1 являється ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_7 ) та землевласником (земельна ділянка під кадастровим номером №3210900000:01:047:0020) по АДРЕСА_1 являється ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_6 ) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, у тому числі:

-комп`ютерної техніки, магнітні та електронні, цифрові носії інформації, засоби зв`язку, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: електронні файли документів з приводу купівлі-продажу нерухомості «Будсфера»;

-попередні договори (щодо купівлі продажу нерухомого майна), договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна);

-технічна документація (документи, що стосуються початку/закінчення виконання будівельних робіт (в т.ч. декларацій виданих територіальним органом державної архітектурно-будівельної інспекції), дозволів/ліцензій на виконання будівельних та інших суміжних робіт, технічні паспорти на квартири та інші документи);

-фінансово-бухгалтерських та реєстраційних документів щодо діяльності TOB "Будсфера інвест" (ЄДРПОУ 37911103), TOB "Будівельно торгівельна компанія Будсфера" (код ЄДРПОУ 36547461);

-чорнові записи (в т.ч. відомості щодо надходження коштів та ін.);

грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

Роз`яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: ОСОБА_1