Ухвала

від 23.02.2016 по справі 756/2529/16-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

23.02.2016 Справа № 756/2529/16-к

№ 756/2529/16-к

№ 1-кс/756/278/16

У Х В А Л А

Іменем України

23 лютого 2016 року

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_5 , про дозвіл на обшук,

в с т а н о в и в:

Заступник начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , за погодженням із процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100050000004 від 20.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вказується в клопотанні, згудноакту перевірки ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києвівід 02.09.2015 №798/26-54-22-05-10/37047746 встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671) за період з 01.02.2015 по 28.02.2015 та з 01.04.2015 по 30.04.2015, ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704) за період з 01.02.2015 по 31.03.2015, ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372) за період з 01.03.2015 по 30.04.2015, ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) за період з 01.03.2015 по 31.03.2015 вчинили дії направлені на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 3 834 960,0 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, в клопотанні вказується, що офісне приміщення ТОВ «Торговий дім «Гекта» знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Шумського, 1-б. Складські приміщення ТОВ «Торговий дім «Гекта» знаходяться за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5. Вказані приміщення ТОВ «Торговий дім «Гекта» орендує у ТОВ «Саркара Груп». Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Гекта» фактично знаходиться та здійснює свою діяльність у вказаних вище приміщеннях, що приміщення, які ТОВ «Саркара Груп» використовує для ведення господарської діяльності, знаходяться за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5, та м. Київ, вул. Шумського, 1-б.

Відповідно до листа-відповіді Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна від 11.02.2016 №1597 (И-2016) комплекс нежитлових будівель за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5, зареєстровано за Київським виробничо-аграрним підприємством «Агротехнік».

На підставі вище вказаного, з метою відшукання документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253), документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та СГД-постачальниками круп, документів щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) щодо фасування круп, документів щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з СГД, які здійснювали транспортування ТМЦ, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про операції ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040), ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253), та інших предметів та документів, що можуть стосуватися слідства, заступник начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про дозвіл на обшук, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вказані документи та предмети знаходяться у зазначених в клопотанні нежитлових приміщеннях.

У судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 , яка діє на підставі постанови про призначення слідчої групи від 20 січня 2016 року, підтримала дане клопотання та просила його задовольнити.

Заслухавши думку старшого слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 20.01.2016 року було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32016100050000004).

Відповідно до ч. 2 ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети. Зважаючи на вище вказане, клопотання та додані до нього матеріали містять достатні достовірні дані про те, що в складських приміщеннях ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), які розташовані в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5, які належать на праві власності Київському виробничо-аграрному підприємству «Агротехнік» (код ЄДРПОУ 21454343), можуть зберігатися речі та документи, які мають значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами у вказаному кримінальному провадженні, зокрема це: первинні бухгалтерські документи, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040), ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253), документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та СГД-постачальниками круп, документи щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) щодо фасування круп, документів щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з СГД, які здійснювали транспортування ТМЦ, чорнові записи, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, магнітні та оптичні носії інформації, флеш-накопичувачі, жорсткі диски, планшети, ноутбуки, сервери та системні блоки, на яких містяться файли та інформація про операції ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040), ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В судовому засіданні старшим слідчим доведено, що відшукувані речі та документи, на які є посилання у клопотанні, мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду саме по даному кримінальному провадженню.

Клопотання слідчого, яке розглядається сідчим суддею, разом з доданими до нього матеріалами відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України.

З урахуванням вище вказаного, приймаючи до уваги загальні засади кримінального провадження, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5, які належать на праві власності Київському виробничо-аграрному підприємству «Агротехнік» (код ЄДРПОУ 21454343), та використовуються ТОВ «Торговий Дім «Гекта», ТОВ «Саркара-Груп».

Проте, старший слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтувала та не довела необхідності надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання інших предметів та документів, що можуть стосуватися слідства. Зокрема, ЄСПЛ у своєму рішенні від7липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції.

Аналогічна позиція ЄСПЛ міститься в рішенні від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії», де вказано, що ордер на проведення обшуку не містив інформації щодо мети проведення обшуку та про предмети, що підлягають вилученню. Таким чином, слідчих було наділено широкими повноваженнями, обшуки не були пропорційними.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.7, 233, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_5 , про дозвіл на обшук - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32016100050000004, а саме: старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_6 , слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 дозвіл на проведення обшуку, по кримінальному провадженню №32016100050000004 від 20.01.2016 року, в офісних та складських приміщеннях ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), які розташовані в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, пр. Визволителів, 5, які належать на праві власності Київському виробничо-аграрному підприємству «Агротехнік» (код ЄДРПОУ 21454343), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040), ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253), документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та СГД-постачальниками круп, документів щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) щодо фасування круп, документів щодо взаємовідносин ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) та ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852) з СГД, які здійснювали транспортування ТМЦ, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, серверів та системних блоків, на яких містяться файли та інформація про операції ТОВ «Торговий Дім «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746) з ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ 30035671), ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), ТОВ «Дари Земель» (код ЄДРПОУ 39270372), ТОВ «Сігнет Холдинг» (код ЄДРПОУ 37724040), ТОВ «Саркара-Груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «СФС Трейд» (код ЄДРПОУ 39548253).

Клопотання слідчого в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання інших предметів та документів, що можуть стосуватися слідства залишити без задоволення.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя