Ухвала

від 15.02.2016 по справі 751/1471/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/1471/16-к

Провадження №1-кс/751/290/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 15 лютого 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Із клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 вбачається, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження № 32015270000000021 від 01.04.2015 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» (м. Чернігів, вул. Щорса, 12А, кв.32) протягом 2013-2014 рр., в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Квант-ресурс ТК» (код 37975006), ТОВ «Функціонал Груп» (код 37176027), ТОВ «Профібілд» (код 34428658), ТОВ «Ріал Трейд Компані» (код 38670232), ТОВ «Крок трейд ВСТ» (38670227) та ТОВ «Грант-тайм», (код 38123047), ТОВ «Статус-софт Консалтінг» (код 35813699), ТОВ «СТК Прогмат» (код 36866940), ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейт» (код 35572036). При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а замовлені у зазначених підприємств послуги останніми не виконувалися, оскільки вже виконані працівниками ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі». Зазначені дії службових осіб ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» - податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 3 173, 9 тис. грн.

Під час проведення обшуків у офісних приміщеннях, розташованих в офісному центрі за адресою: м. Київ, вул. Чистяківська, буд. 2, виявлено та вилучено печатки та первинні документи фінансово-господарської діяльності 14 ти підприємств, що мають ознаки фіктивності та входять до складу «конвертаційного центру», серед яких також ТОВ «Декорт система», ТОВ «Функціонал груп», ТОВ «Квант-ресурс ТК», ТОВ «Ріал Трейд Компані», ТОВ «Профібілд», ТОВ «Крок Трейд ВСТ», ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейтед», ТОВ «СТК Прогмат» та ТОВ «Комплект Маркет». Жодне із 14-ти вказаних підприємств не зареєстроване за вищевказаною адресою. Крім того, в приміщенні знаходився ОСОБА_4 , який значиться директором ТОВ «Декорт система» (код за ЄДРПОУ 37975015) та засновником, директором і головним бухгалтером ТОВ «Крок Трейд ВСТ» (код за ЄДРПОУ 38670227), печатки та первинні документи яких виявлено під час проведення обшуків.

Крім того, під час допиту осіб, які значаться службовими особами підприємств, печатки та первинні документи яких було знайдено під час обшуків, останні повідомили, що підприємство зареєстрували за винагороду, відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не мають, а також всі питання, щодо діяльності підприємств, вирішував чоловік на ім`я ОСОБА_5 , якого вони впізнали під час проведення пред`явлення для впізнання за фотокартками. Особою на ім`я ОСОБА_5 являється ОСОБА_6 .

У ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_7 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , входить до злочинного угрупування та займається тим, що за винагороду передає готівкові кошти, отримані внаслідок реалізації продукції підконтрольних підприємств за готівку організаторам «конвертаційного центру» громадянам ОСОБА_8 , ОСОБА_4 та ОСОБА_6 .

Таким чином, громадянин ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , має безпосередню причетність до незаконної діяльності «конвертаційного центру», проводить операції конвертації безготівкових коштів у готівку та в подальшому за винагороду передає готівкові кошти організаторам ОСОБА_8 , ОСОБА_4 та ОСОБА_6 .

Під час досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_7 , фактично проводить свою діяльність за адресою: АДРЕСА_2 група приміщень № 91. За даною адресою зберігаються не обліковані готівкові кошти, первинні фінансово-господарські документи підприємств замовників конвертації які мають ознаки «фіктивності».

За таких умов у слідчого виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 1 група приміщень № 91, де фактично проводить свою діяльність громадянин ОСОБА_7 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Вислухавши слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки згідно пояснень слідчого є достатні підстави вважати, що за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 1 група приміщень № 91, можуть знаходитися докази кримінального правопорушення.

Група приміщень № 91 пл. 111,00 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 , по нежитловому фонду на праві власності зареєстровано за ТОВ «ЗОР ЛТД», у відповідності до копії відповіді з Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна від 03.12.2015 року.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл слідчим: ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 про проведення обшуку приміщення, де фактично проводить свою діяльність ОСОБА_7 , розташованого за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 1 група приміщень № 91, яке належить на праві власності ТОВ «Зор ЛТД», з метою відшукання та вилучення речей і документів, що складались для документального оформлення безтоварних операцій від імені ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі», ТОВ «Декорт система» (код за ЄДРПОУ 37975015), ТОВ «Функціонал Груп» (код за ЄДРПОУ 37176027), ТОВ «Ріал Трейд Компані» (код за ЄДРПОУ 38670232), ТОВ «Квант-ресурс ТК» (код за ЄДРПОУ37975006), ТОВ «Профібілд» (код за ЄДРПОУ 34428658), ТОВ «Крок Трейд ВТС» (код за ЄДРПОУ 38670227), ТОВ «Омега Дефенс» (код за ЄДРПОУ 34615597), ТОВ «Ліберті Прайд ФБ» (код за ЄДРПОУ 39133229), ТОВ «СТК Прогмат» (код за ЄДРПОУ 36866940), ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейтед» (код за ЄДРПОУ 35572036), ТОВ «Комплект маркет» (код за ЄДРПОУ 37502002), ТОВ «Зелений вогник» (код за ЄДРПОУ 31663255), ТОВ «Білдінг Стейт» (код за ЄДРПОУ 37570673), ПП «Сучасні інформаційні технології бізнесу» (код за ЄДРПОУ 35625339), ТОВ «Аркада Маркет» (код ЄДРПОУ 39825231), ТОВ «Аскона Люкс» (код ЄДРПОУ 39915508), ТОВ «Іскар Груп» (код ЄДРПОУ 39288589), ТОВ «Сімпл Ворк» (код ЄДРПОУ 38899255), ТОВ «Даріос» (код ЄДРПОУ 39204289), ТОВ «Гордан-Сіті» (код ЄДРПОУ 40084285) кліше, штампів, печаток, реєстраційних, звітних, первинних документів фінансово-господарської діяльності підприємтв, що мають ознаки «фіктивності», носіїв інформації, комп`ютерної техніки, що містять відомості, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, засобів мобільного зв`язку, банківських карток, документів, щодо відкриття та користування банківськими рахунками, електронні ключі до системи клієнт-банк, аркушів паперу з відбитками печаток або підписів, грошові кошти, що використовуються для вчинення кримінального правопорушення, а саме: не облікованих по бухгалтерському обліку та призначених для видачі клієнтам-замовникам конвертації або отриманих злочинним шляхом, чорнових записів, що мають значення для досудового розслідування та інших речей, предметів, цінностей, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Обшук за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 1 група приміщень № 91, проводити в присутності представника власника.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Про результати проведення обшуку повідомити суд.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1