Ухвала

від 19.02.2014 по справі 483/2101/13-к

ОЧАКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Очаківський міськрайонний суд Миколаївської області

Справа № 483/2101/13-к

Провадження № 1-кс/483/43/2014

У Х В А Л А

Іменем України

18 лютого 2014 року м. Очаків

Слідчий суддя Очаківського міськрайонного суду Миколаївської області ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання заступника начальника СВ Очаківського МВ УМВС України в Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Очаківської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И Л А :

18 лютого 2014 року заступник начальника СВ Очаківського МВ УМВС України в Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до Очаківського міськрайонного суду Миколаївській області із клопотанням, погодженим з прокурором Очаківської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку. Своє клопотання обґрунтовував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12012160100000628 від 28 травня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, вчиненого за наступних обставин.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на протязі 2011-2012 років на території м. Очакова послуги населенню з централізованого водопостачання та водовідведення надавало багатоцільове госпрозрахункове комунальне підприємство «Сирена». Рішенням виконавчого комітету Очаківської міської ради від 08 лютого 2011 року встановлено і затверджено тариф з водопостачання 4,25 грн./м3 та водовідведення - 8, 28 грн./ м3. До структури тарифу БГКП «Сирена» включено сплату податку на додану вартість у розмірі 20% від загальних витрат на виробництво послуг з централізованого водопостачання та водовідведення. Рішенням податкових органів № 5/16/29/32895454 від 24 березня 2011 року БГКП «Сирена» анульовано свідоцтво про реєстрацію платника на додану вартість у зв`язку з ненаданням платником податкових декларацій протягом року. Всупереч вказаного рішення службові особи підприємства на протязі квітня-грудня 2011 року, січня-квітня 2012 року продовжували застосовувати тариф з водопостачання та водовідведення із урахуванням суми ПДВ та внаслідок цього заволоділи коштами громади м. Очакова і спричинили матеріальну шкоду в сумі 654 916 грн..

29 січня 2014 року слідчим суддею Очаківського міськрайсуду Миколаївської області було винесено ухвалу про надання дозволу Державній фінансовій інспекції у Миколаївській області у період з 04 лютого по 24 лютого 2014 року провести позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності БГКП «Сирена» з окремих питань правомірності застосування тарифів з водопостачання та водовідведення з врахуванням ПДВ протягом 2011-2012 років та розрахунок збитків завданих посадовими особами підприємства. 08 лютого 2014 року на адресу Очаківського МВ УМВС України в Миколаївській області надійшло повідомлення від начальника Держфінінспекції в Миколаївській області про неможливість проведення позапланової виїзної ревізії, а саме в якому було зазначено, що ліквідатором ОСОБА_5 відмовлено в наданні до ревізії документів БГКП «Сирена»

В обґрунтування свого клопотання слідчий послався на те, що підставою та метою проведення обшуку є ненадання володільцем документів БГКП «Сирена» ліквідатором ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення документів, які необхідні для проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності БГКП «Сирена», та документів які мають значення речового доказу по даному кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий підтримав зазначене клопотання.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши документи, що додані до клопотання, дійшла наступного.

Подане клопотання відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, матеріали клопотання (витяги з Єдиного реєстру досудових розслідувань, копії протоколів допиту свідків, копії актів) містять достатні дані про здійснення слідчим ОСОБА_3 досудового розслідування вказаного вище злочину, а також про те, що документи, які необхідні для проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності БГКП «Сирена», можуть знаходитися у ліквідатора ОСОБА_5 , і вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено всі, передбачені ст. 132, ч. 5 ст. 234 КПК України, підстави для задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 235, 532 КПК України,

У Х В А Л И Л А :

Клопотання заступника начальника СВ Очаківського МВ УМВС України в Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Очаківської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника СВ Очаківського МВ УМВС України в Миколаївській області ОСОБА_3 на проведення обшуку службового приміщення ліквідатора БГКП «Сирена» ОСОБА_5 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення наступних документів:

- статутних документів та реєстраційних документів (положення про установу, реєстраційні довідки та інше);

- розрахунків до кошторисів, кошториси, зміни до кошторисів, лімітні довідки;

- книги «Журнал Головна», оборотні відомості по рахунках 103-109, 112,113, 122, 234, 235, 238, договори про повну матеріальну відповідальність тощо;

- меморіальних ордерів № 2 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду», № 3 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду» з доданими до них документами (казначейські та банківські виписки за реєстраційними рахунками, угоди, договори на придбання, надання послуг тощо, рахунки, накладні, платіжні доручення);

- наказів по установі, розрахункових відомостей;

- меморіальних ордерів № 4 «Накопичувальна відомість по розрахунках з іншими дебіторами», № 6 «Накопичувальна відомість по розрахунках з іншими кредиторами» з доданими документами (рахунки, накладні, акти виконаних робіт, надання послуг тощо, угоди та договори з доповненнями до них), № 8 «Накопичувальна відомість за розрахунками з підзвітними особами», платіжних відомостей, авансових звітів з додатками;

- рахунків по оплаті комунальних послуг та актів виконаних робіт, угод на надання комунальних послуг та додатків до них;

- меморіальні ордери № 9 « Накопичувальна відомість про вибуття та пересування необоротних активів», № 10 «Накопичувальна відомість про вибуття та пересування малоцінних та швидкозношувальних предметів», меморіальні ордери № 13 «Накопичувальна відомість витрачання матеріалів» з доданими документами.

- меморіального ордеру № 14 «Накопичувальна відомість нарахування доходів спеціального фонду бюджетних установ», договорів, калькуляцій вартості послуг, що надаються на платній основі, наказів, актів виконаних робіт, рахунків на оплату, рішення міської ради про встановлення тарифів на платні та адміністративні послуги, меморіального ордеру №16;

- книг кредитового обороту по рахунку 70 (Доходи від реалізації);

- книг кредитового обороту по рахунках 641/1 «Податок на додану вартість»;

- бухгалтерський проводок по Дт. Рахунку 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями);

- банківських виписок (бухгалтерський рахунок 311 «Поточні рахунки в національній валюті»), реєстру виданих податкових накладних, податкових накладних та видаткових накладних на реалізацію;

- документів, які підтверджують отримання інформації з ОДПІ щодо анулювання ПДВ БГКП «Сирена», інших документів, які мають значення речового доказу по вказаному кримінальному провадженню.

Строк дії ухвали визначити до 19 березня 2014 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: