Ухвала

від 01.03.2016 по справі 592/2112/16-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/2112/16-к

Провадження № 1-кс/592/792/16

УХВАЛА

про дозвіл на проведення позапланової перевірки

01 березня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні суду в м. Суми клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , за матеріалами кримінального провадження № 32015200000000070, відомості за якими 28.07.2015 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 2 ст. 212 КК України, про призначення позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

01.03.2016 року старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням, за матеріалами кримінального провадження № 32015200000000070, відомості за якими 28.07.2015 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 2 ст. 212 КК України, про призначення позапланової перевірки, в якому він зазначив про те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.07.2015 року за № 32015200000000070 за фактом вчинення ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст 212 КК України та фактом вчинення службовими особами ТОВ Суми Плюс (код ЄДРПОУ 35540271) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15, ч. 2 ст. 212 КК України. Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) , використовуючи підконтрольні суб`єкти підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) , ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) , ТОВ Дубай Фармація (код ЄДРПОУ 37655318) , ТОВ Суми Плюс (код ЄДРПОУ 35540271) , ТОВ Суми Інтер Плюс (код ЄДРПОУ 35540245) , ПТФ Дипломат-Плюс (код ЄДРПОУ 24003664) у 2014-2015 роках ухилився від сплати податків на загальну суму 3060000 грн. , що є особливо великим розміром. Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) упродовж 2015 року особисто здійснював господарську діяльність, для здійснення господарської діяльності використовував працю фізичних осіб: ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , керував роботою даних найманих працівників, приймав рішення щодо розміру та форми оплати праці даних найманих працівників. Однак, в порушення норм чинного законодавства, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) найманих працівників в органах державної влади не реєстрував та трудових угод з ними не укладав. Використовуючи найману працю, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) фактично допустив до роботи найманих працівників, які працювали під його безпосереднім керівництвом та контролем, при цьому за виконання робіт вони отримували від ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) грошові кошти в якості заробітної плати. Однак, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) зневажливо ставлячись до вказаних працівників в частині порушень законодавства про працю, до трудових книжок цих працівників ніяких записів не вносив. Період роботи найманим працівникам не зарахований до їх загального трудового стажу, а з їх фактичної заробітної плати не утримано і не перераховано єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування. Такими своїми діями ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) грубо порушив ряд норм чинного законодавства про працю. Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог законодавства про працю та загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року. Для проведення позапланової перевірки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) необхідні спеціальні знання, якими володіють працівники управління Держпраці у Сумській області. На підставі викладеного, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, керуючись ст. ст. 40, 91, 93 КПК України, він просив: 1. Надати дозвіл на проведення по кримінальному провадженню, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.07.2015 року за № 32015200000000070, позапланову документальну перевірку ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог законодавства про працю та загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року. 2. Проведення перевірки доручити працівникам управління Держпраці у Сумській області (вхідний № 8342 від 01.03.2016 року) (а. с. 1, 2) .

У відкритому судовому засіданні старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання про призначення позапланової перевірки підтримав з вищезазначених підстав, просив його задовольнити. Він просив проведення позапланової перевірки доручити спеціалістам Держпраці у Сумській області, визначити строк проведення позапланової перевірки в межах 10 робочих днів.

Розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про призначення позапланової перевірки, вислухавши його думку, дослідивши додані до клопотання документи, прихожу до наступного висновку.

Оскільки слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень; - оскільки слідчий зобов`язаний в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила; - оскільки орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування; - оскільки сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом; - оскільки ухвала суду, що набрала законної сили в порядку, визначеному КПК України, є обов`язковою і підлягає безумовному виконанню на всій території України; - оскільки ухвала суду, яка набрала законної сили, обов`язкова для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України, відтак суд дійшов до висновку про те, що клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 32015200000000070, відомості за якими 28.07.2015 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 2 ст. 212 КК України, про призначення позапланової перевірки, слід задовольнити.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 19 Конституції України; ст. ст. 2, 9, 21, 25, 38, 79, 91, 93, 94, 99, 532, 533 КПК України; ст. ст. 1, 4, 6, 11 Закону України Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності № 877-V від 05.04.2007 року, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 32015200000000070, відомості за якими 28.07.2015 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 2 ст. 212 КК України, про призначення позапланової перевірки, задовольнити.

Надати дозвіл на проведення по кримінальному провадженню, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 28.07.2015 року за № 32015200000000070, позапланову документальну перевірку ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог законодавства про працю та загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року.

Проведення позапланової перевірки доручити спеціалістам Держпраці у Сумській області, визначити строк проведення позапланової перевірки в межах 10 робочих днів.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали слідчого судді.

Ухвала слідчого судді за результатами розгляду клопотання про призначення позапланової перевірки оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала слідчого судді, яка не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1