Ухвала

від 03.03.2016 по справі 725/952/16-к

ПЕРШОТРАВНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІВЦІВ

Єдиний унікальний номер 725/952/16-к

Номер провадження 1-кс/725/125/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.03.2016 Слідчий суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_4

розглянувши клопотання, в кримінальному провадженні №12015260000000745 від 06.10.2015 року, яке подане слідчим СВ ЧВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу Чернівецької прокуратури ОСОБА_5 про обшук,-

ВСТАНОВИВ:

До Першотравневого районного суду м.Чернівці надійшло вищевказане клопотання.

В клопотанні слідчий вказує про те, що у провадженні СУ ГУНП України в Чернівецькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення СУ УМВС України в Чернівецькій області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від 10.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Враховуючи, що на даному етапі досудового розслідування кримінального провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих дій згідно постанови СУ ГУНП в Чернівецькій області від 25 лютого 2016 року було створено групу слідчих.

Також встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» протягом вказаного періоду здійснювали імпорт та фіктивну реалізацію транспортних засобів на території України і внаслідок таких операцій формували від`ємне значення з ПДВ та здійснювали відшкодування з бюджету податок на додану вартість.

Зокрема, службові особи ПП «Земі-транс» в період 2009-2011 років документально по заниженій вартості здійснили реалізацію ввезених на територію України транспортних засобів, а саме: - гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці та жительці АДРЕСА_1 , гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_2 , гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає: АДРЕСА_3 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_4 , гр. ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженці та жительці АДРЕСА_5 , гр. ОСОБА_11 , проживає: АДРЕСА_6 , гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_7 , гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , проживає: АДРЕСА_8 , гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , проживає: АДРЕСА_9 ( АДРЕСА_10 ), гр. ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає: АДРЕСА_11 , ОСОБА_17 , проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с. Чишки та іншим особам, - які фактично дані транспортні засоби на вищевказаному підприємстві не придбавали і розрахунки за них не проводили.

В подальшому, службові особи ПП «Земі-транс» вищевказані фіктивні операції з реалізації транспортних засобів відображали в податковій звітності та вчиняли дії пов`язані із незаконним відшкодуванням з бюджету податку на додану вартість.

Враховуючи викладене, з метою уникнення загрози знищення документів, а також виправлення інформації в документах за 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України та подальшої реалізації транспортних засобів ПП «Земі-транс», а також про придбання та реалізацію за вказаний період товарів, робіт (послуг), які були підставою для складання та подачі податкової звітності в органи ДФС з метою незаконного відшкодування ПДВ, а також для проведення позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс» з питань законності відшкодування ПДВ, проведення технічної та почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у встановленні місцезнаходження та вилученні документів фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс».

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців України ПП «Земі-транс» зареєстровано за юридичною адресою: Чернівецька область, Герцаївський р-н., с. Остриця та до складу органів управління даного підприємства включено ОСОБА_19 у особі директора-підписанта.

У відповідності до рапорту УЗЕ в Чернівецькій області ДЗЕ Національної поліції України документи фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс», в т.ч. щодо ввезення даним підприємством на територію України транспортних засобів та подальшої фіктивної реалізації їх на території України фактично можуть знаходитися за місцем здійснення підприємницької діяльності директора-підписанта ПП «Земі-транс» ОСОБА_19 , а саме в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, за адресою: АДРЕСА_12 .

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна будівля кафе-бару з кімнатами для відпочинку за адресою: АДРЕСА_12 належить ОСОБА_19 .

У зв`язку з цим, на даний момент є достатньо підстав вважати, що документи, які були підставою для ввезення транспортних засобів, а саме контракти, вантажно-митні декларації з додатками; документи щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України, а саме: довідки-рахунки, договори купівлі-продажу транспортних засобів, акти прийому-передачі, видаткові накладні; касові та банківські документи, податкові накладні, реєстри обліку податкових накладних, податкові декларації, кореспонденція бухгалтерських рахунків, електронні носії інформації, печатки (штампи), а також інші документи з придбання і реалізації товарів, робіт (послуг) та які були підставою для формування податкової звітності, із метою подальшого незаконного відшкодування ПДВ, які мають істотне значення для встановлення істини у вищевказаному кримінальному провадженні можуть заходитись за адресою: АДРЕСА_12 в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, який належать ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .

На підставі викладеного слідчий просить винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12 , який на правах власності належить директору-підписанту ПП «Земі-транс» гр. ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , з метою відшукання і вилучення документів ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146), за період 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України транспортних засобів, а саме контрактів, вантажно-митних декларацій з додатками; документів щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України: довідок-рахунків, договорів купівлі-продажу транспортних засобів, актів прийому-передачі, видаткових накладних; касових та банківських документів наступним особам, а саме: гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці та жительці АДРЕСА_1 , гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_2 , гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає: АДРЕСА_3 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_4 , гр. ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженці та жительці АДРЕСА_5 , гр. ОСОБА_11 , проживає: АДРЕСА_6 , гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_7 , гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , проживає: АДРЕСА_8 , гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , проживає: АДРЕСА_9 ( АДРЕСА_10 ), гр. ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає: АДРЕСА_11 , ОСОБА_17 , проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , проживає: АДРЕСА_13 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання вважаю, що:

Клопотання про надання дозволу на обшук в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12 відповідає вимогам ст. 234 КПК.

Проведення обшуку необхідне для відшукання документів, які мають значення для досудового розслідування.

Слідчий довів, що відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, можуть знаходитись у зазначеній в клопотанні будівлі та можуть бути використані, як докази, під час судового розгляду.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на обшук в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12 , який на правах власності належить директору-підписанту ПП «Земі-транс» гр. ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , з метою відшукання документів ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146), за період 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України транспортних засобів, а саме контрактів, вантажно-митних декларацій з додатками; документів щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України: довідок-рахунків, договорів купівлі-продажу транспортних засобів, актів прийому-передачі, видаткових накладних; касових та банківських документів наступним особам, а саме: гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці та жительці АДРЕСА_1 , гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_2 , гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає: АДРЕСА_3 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_4 , гр. ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженці та жительці АДРЕСА_5 , гр. ОСОБА_11 , проживає: АДРЕСА_6 , гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , уродженцю та жителю: АДРЕСА_7 , гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , проживає: АДРЕСА_8 , гр. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , проживає: АДРЕСА_9 ( АДРЕСА_10 ), гр. ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає: АДРЕСА_11 , ОСОБА_17 , проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , проживає:

АДРЕСА_13 . Ухвала дійсна 1(один) місяць з дня постановлення ухвали.

3. Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення.

4. Ухвала дозволяє проникнути до житла та іншого володіння один раз.

5. Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці ОСОБА_1