Постанова

від 18.04.2008 по справі 4-590/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-590/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«18» квітня 2008 року м. Житом ир

Суддя Богунського районно го суду м. Житомира Слюсарчук Н.Ф. розглянувши подання стар шого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області майора податкової міліції Коваль чука А.М по кримінальній сп раві № 08/079004 про надання дозволу на проведення обшуку в житлі та іншому володінні особи, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення обшуку в жит лі та іншому володінні особи у громадянки ОСОБА_2, розт ашованих за адресою: АДРЕСА _1.

В поданні вказано, що мешка нець м. Житомира ОСОБА_3 пр отягом 2005-2008 років здійснював н езаконну діяльність, спрямо вану на ухилення від сплати п одатків, використовуючи ПП « Дельта» (код ЄДРПОУ 30673194, юриди чна адреса: м. Житомир, вул. К отовського, 105, кв. 47), ПП «Вект ор МС» (код ЄДРПОУ 33974903, юридичн а адреса: Житомирський район , с Вигода, вул. Молодіжна, 2), П П «Домас № 1» (код ЄДПОУ 35401120, юри дична адреса: Житомирський район, с Станишівка, вул. Кото вського, 1, кв. 6) та, являючись службовою особою вказаних п ідприємств. Так, ОСОБА_3, з алучаючи до незаконної діяль ності інших осіб, систематич но проводив конвертацію безг отівкових коштів, які надход или на банківські рахунки вк азаних підприємств, отримую чи готівку за допомогою корп оративних карткових рахункі в, відкритих в банківських ус тановах м. Житомира. При цьом у з метою ухилення від оподат кування у податковій звітнос ті ПП «Дельта», ПП «Вектор МС », ПП «Домас № 1» з ПДВ було не у повному обсязі відображено обсяги оподатковуваних опер ацій, при проведенні яких на їх поточні банківські рахунк и надійшли кошти в оплату за р еалізовані товари (послуги), в тому числі й ПДВ, нарахован ий на їх вартість.

Проведеним аналізом фінан сово-господарських операцій ПП «Дельта» та ПП «Вектор МС» , результати якого відображе но в довідках № 28/35-3111/30673194 та № 29/35-3111/339 74903 від 22.08.08 p., встановлено розбіж ності між задекларованими ни ми сумами податкових зобов'я зань, та сумами, які підлягал и включенню до їх складу відп овідно до обсягів руху кошті в по їх банківських рахунках . Таким чином, встановлено, що , шляхом приховування об'єкта оподаткування, ОСОБА_3 в п еріод 2005-2007 років умисно ухилив ся від сплати податку на дода ну вартість на загальну суму понад 1 млн. грн., що, призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особлив о великих розмірах, які більш ніж в 5 тис. разів перевищують неоподатковуваний мінімум д оходів громадян.

За вказаним фактом 18.04.08 р. бул о порушено кримінальну справ у № 08/079004 за ознаками ч.3 ст. 212 КК У країни.

Крім цього встановлено, що керування банківськими раху нками вищевказаних підприєм ств, здійснюється ОСОБА_3 за допомогою системи «клієн т-банк». До здійснення незако нної діяльності ОСОБА_3 бу ло залучено громадянку ОСО БА_2, яка, працюючи касиром-о ператором ЖФ ВТ «Кредо-банк» , надавала йому допомогу в ко нвертації грошових коштів. В становлено, що за місцем прож ивання ОСОБА_2 можуть знах одитись надані їй печатки ПП «Дельта», ПП «Вектор МС», ПП «Домас № 1» та документи, що ст осуються вказаних підприємс тв, які мають значення для вс тановлення істини у справі.

Приймаючи до уваги, що в ход і розслідування здобуто дані , які дають достатні підстави вважати, що знаряддя та засо би вчинення злочину, цінност і здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та докум енти, які мають значення для встановлення істини у справі знаходяться за місцем прожи вання ОСОБА_2, слідчий про сить суд надати дозвіл на про ведення обшуку у житлі та інш ому володінні вищезазначено ї особи.

2

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суд вважає, що подання підлягає до задов олення, оскільки знаряддя та засоби вчинення злочину, цін ності, здобуті злочинним шля хом, а також інші предмети та документи, які мають значенн я для встановлення істини у с праві можуть знаходитись за місцем проживання ОСОБА_2

Керуючись ст. 177 КПК України , суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Провести обшук в житлі т а іншому володінні за місцем проживання громадянки

ОСОБА_2 за адресою: АДРЕС А_1.

Постанова оскарженню не п ідлягає.