Ухвала

від 01.03.2016 по справі 759/3083/16-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/812/16

ун. № 759/3083/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2016 року слідчий суддя Святошинського району м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , про проведення обшуку в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000127 від 03.11.2015 року за ознаками складу злочину, передбачених ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

01.03.2016 року до Святошинського райлонного суду м. Києва надійшло клопотання про проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Верховинця Василя, буд.12, які орендуються ТОВ «АСТ-Технології» тана праві власності зареєстровані за ТОВ «Укргазтехкомплекс» (код ЄДРПОУ 31202656), з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), ПП «Фоксбет» (код ЄДРПОУ 38851234), ПП «Рамхат» (код ЄДРПОУ 39317939), ПП «Кратос-Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627), ПП «Бекфаєр» (код ЄДРПОУ 38851463), ПП «Свентовіт» (код ЄДРПОУ 38857655), ПП «Фленкер-Ф» (код ЄДРПОУ 38857644), ПП «Хілтон-Тайм» (код ЄДРПОУ 38679764), ТОВ «Аріум-Трейд» (код ЄДРПОУ 39577525), ТОВ «Консалтторгмаркет» (код ЄДРПОУ 39546984) та інших підприємств з ознаками «фіктивності».

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100080000127 від 03.11.2015, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) у період 2013-2014 років при взаємовідносинах з ПП «Фоксбет» (код ЄДРПОУ 38851234), ПП «Рамхат» (код ЄДРПОУ 39317939), ПП «Кратос-Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627), ПП «Бекфаєр» (код ЄДРПОУ 38851463), ПП «Свентовіт» (код ЄДРПОУ 38857655), ПП «Фленкер-Ф» (код ЄДРПОУ 38857644), ПП «Хілтон-Тайм» (код ЄДРПОУ 38679764) та у квітні 2015 при взаємовідносинах з ТОВ «Аріум-Трейд» (код ЄДРПОУ 39577525), ТОВ «Консалтторгмаркет» (код ЄДРПОУ 39546984), які мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 5 489233 грн., що підтверджується актом №369/26-57-22-04-10/34645705 від 21.09.2015 року та №374/26-57-22-04-10/34645705 від 23.09.2015 року.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «АСТ-Технології» укладено з ПП «Фоксбет», ПП «Рамхат», ПП «Кратос-Гранд», ПП «Бекфаєр», ПП «Свентовіт», ПП «Фленкер-Ф», ПП «Хілтон-Тайм», ТОВ «Аріум-Трейд», ТОВ «Консалтторгмаркет» договори на постачання товарно-матеріальних цінностей (виконання робіт, надання послуг).

13.01.2016 Святошинським районним судом м. Києва постановлено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів і вилучення їх у ТОВ «АСТ-Технології» по проведених господарських операціях з ПП «Фоксбет», ПП «Рамхат», ПП «Кратос-Гранд», ПП «Бекфаєр», ПП «Свентовіт», ПП «Фленкер-Ф», ПП «Хілтон-Тайм», ТОВ «Аріум-Трейд», ТОВ «Консалтторгмаркет».

Вказана ухвала Святошинського районного суду м. Києва оголошена (вручено копію) 19.01.2016 головному бухгалтеру ТОВ «АСТ-Технології» ОСОБА_5

12.02.2016 на виконання ухвали суду складено протокол тимчасового доступу до речей і документі та вилучено у ТОВ «АСТ-Технології» фінансово-господарські документи, однак документи підприємством надано не в повному обсязі, що зазначено в протоколі.

У зв`язку з тим, що службовими особами ТОВ «АСТ-Технології» документи, відповідно до ухвали суду, надано не в повному обсязі виникла необхідність у проведенні обшуку.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АСТ-Технології» орендує приміщення у ТОВ «Укргазтехкомплекс» відповідно до договору оренди №01А-21/14 від 02.06.2014 року, що підтверджується податковою накладною №12 від 13.01.2016.

Відповідно до інформаційної довідки №53524704 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення за адресою: м. Київ, вул. Верховинця Василя, буд.12, загальною площею: 4018,2 кв.м., на праві власності зареєстровані за ТОВ «Укргазтехкомплекс» (код ЄДРПОУ 31202656).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Верховинця Василя, буд.12.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів: ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), ПП «Фоксбет» (код ЄДРПОУ 38851234), ПП «Рамхат» (код ЄДРПОУ 39317939), ПП «Кратос-Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627), ПП «Бекфаєр» (код ЄДРПОУ 38851463), ПП «Свентовіт» (код ЄДРПОУ 38857655), ПП «Фленкер-Ф» (код ЄДРПОУ 38857644), ПП «Хілтон-Тайм» (код ЄДРПОУ 38679764), ТОВ «Аріум-Трейд» (код ЄДРПОУ 39577525), ТОВ «Консалтторгмаркет» (код ЄДРПОУ 39546984), які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться, як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку в приміщенях за адресою: АДРЕСА_1 ,неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Відомості, які містяться у відшуканих речах і документах використовуватимуться, як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, шляхом відшукання майна, яке здобуте в результаті його вчинення, а також предметів та документів, що використовувалися для вчинення злочину та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тобто мають значення для досудового розслідування

Враховуючи вище викладене, керуючись ст. 110, 234 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Верховинця Василя, буд.12, які орендуються ТОВ «АСТ-Технології» тана праві власності зареєстровані за ТОВ «Укргазтехкомплекс» (код ЄДРПОУ 31202656), з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), 2013-2014 років по взаємовідносинах з ПП «Фоксбет» (код ЄДРПОУ 38851234), ПП «Рамхат» (код ЄДРПОУ 39317939), ПП «Кратос-Гранд» (код ЄДРПОУ 39015627), ПП «Бекфаєр» (код ЄДРПОУ 38851463), ПП «Свентовіт» (код ЄДРПОУ 38857655), ПП «Фленкер-Ф» (код ЄДРПОУ 38857644), ПП «Хілтон-Тайм» (код ЄДРПОУ 38679764), ТОВ «Аріум-Трейд» (код ЄДРПОУ 39577525), ТОВ «Консалтторгмаркет» (код ЄДРПОУ 39546984), за період 2013-2014рр а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-товарно-матеріальних цінностей (на які відсутні необхідні документи, паспорти, сертифікати, тощо);

-сертифікатів (паспортів, ліцензій) на товарно-матеріальні цінності;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-книг інструктажу з техніки безпеки, книг пропускного режиму, наказів на відрядження працівників, штатний розпис,

-листів, претензій, інших матеріалів листування між вказаними підприємствами.

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність вкзаних юридичних осіб;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

-В решті вимог клопотання відмовити, оскільк слідчий не довів належними та допустимими доказами, про необхідність вилучення документів інших підприємств та грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей здобутих в результаті здіснення протизаконної діяльності.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1