Ухвала

від 03.03.2016 по справі 569/2594/16-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

Справа № 569/2594/16-к

03 березня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в автомобілі (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 , з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000023 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Пром Стоун» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що невстановленими особами, без наміру здійснення діяльності, пов`язаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по митному оформленню товарів в режимі «експорту» на митному посту «Сарни» Рівненської митниці ДФС на підставі документів з ознаками підробки, 10.02.2016 року створено та оформлено на підставну особу підконтрольний суб`єкт господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Пром Стоун» (код ЄДРПОУ 40267923, м. Київ, Оболонський район, вул. Полярна, 10 офіс 1).

Працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області проведено відпрацювання ТОВ «Пром Стоун» з питань дотримання вимог податкового законодавства та митного законодавства при здійсненні зовнішньоекономічних операцій.

У ході відпрацювання встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках ТОВ «Пром Стоун», 17.02.2016 та 26.02.2016 до митного поста «Сарни» Рівненської митниці ДФС подали попередні декларації за №№204020000/2016/001553, 204020000/2016/001554, 204020000/2016/001970 про вивезення за межі митної території України в режимі «експорт» овочів та фруктів загальною вагою 18600000 кг

ТОВ «Пром Стоун» зареєстровано 10.02.2016 року Головним територіальним управлінням юстиції у місті Києві, перебуває на обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві. Основний вид діяльності оптова торгівля фруктами й овочами. Директором підприємства є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований АДРЕСА_1 ).

Працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області 24.02.2016 року здійснено виїзд у м. Київ та Київську область з метою встановлення місцезнаходження ТОВ «Пром Стоун» та службових осіб. За місцем реєстрації, а саме: м. Київ, вул. Полярна, 10 розміщується гаражний кооператив «Промінь-2». Голова гаражного кооперативу ОСОБА_5 (т. НОМЕР_4 ) у телефонній розмові повідомив, що за згаданою адресою підприємства ніколи не реєструвались, ТОВ «Пром Стоун» йому не відоме.

В подальшому, з метою встановлення директора ТОВ «Пром Стоун» ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ) здійснено виїзд за місцем реєстрації АДРЕСА_1 . В ході відвідування вищевказаної адреси, встановлено, що ОСОБА_4 більше 15 років проживає спільно із бабусею (опікуном та піклувальником) ОСОБА_6 , оскільки є сиротою. Зі слів, її внук ОСОБА_4 являється проблемною дитиною, який неодноразово притягувався до кримінальної відповідальності. Також, ОСОБА_6 повідомила, що ОСОБА_4 не може обіймати посаду директора ТОВ «Пром Стоун», оскільки не має відповідної освіти (закінчив лише школу).

Крім того, встановлено, що у слідчому відділі Вишгородського відділу поліції ГУ НП у Київській області, знаходилось у провадженні кримінальне провадження № 1-2015-11015-0000417 за ч.2 ст. 185 КК України (Крадіжка, вчинена повторно або за попередньою змовою групою осіб), де ОСОБА_4 є обвинуваченим.

Згідно отриманого пояснення, громадянин ОСОБА_4 відношення до ТОВ «Пром Стоун» не має, міжнародних контрактів не укладав та доручень на право здійснення господарської діяльності вищезгаданого підприємства не надавав.

Станом на 01.03.2016 року за межі митної території України в режимі «експорт» ТОВ «Пром Стоун» де директором є ОСОБА_4 , відправлено 18 вантажних автомобілів із причепами завантажених овочами та фруктами по документах, що містять ознаки підробки.

Разом з тим, проведеним порівнянням підписів зазначеного у поясненні ОСОБА_4 , та підпис ОСОБА_4 директора ТОВ «Пром Стоун» зазначеного у документах поданих до митного оформлення зовні не схожі та не відповідають дійсності.

Таким чином, у діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що 02.03.2016 о 20 год. 57 хв. у зону митного контролю МП «Городище» Рівненської митниці ДФС для здійснення митних процедур з вивезення за кордон фруктів, заїхав транспортний засіб (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 .

Відповідно до наданих для митного оформлення документів проводиться експорт до Республіки Білорусь продукції (яблука свіжі вагою 18 тонн, урожай 2015 року) ТОВ «Пром Стоун» (код ЄДРПОУ 40267923, м. Київ, директор ОСОБА_4 ).

Власником автмобіля марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 та причіпа д.н.з. НОМЕР_2 є ОСОБА_7 , АДРЕСА_2 . Водій ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , АДРЕСА_3 .

Для митного оформлення були надані наступні документи:

- реєстр номерів транспортного засобу та товаро-транспортних документів за митною декларацією №204020000/2016/001554;

- сертифікат походження товару №1529681 від 01.03.2016р.;

- CMR №865726 від 01.03.2016р.;

- рахунок-фактура №21 від 01.03.2016р.;

- пакувальний лист №21 від 01.03.2016р.;

- фітосанітарний сертифікат №75/05-009/ВХ-345416 від 01.03.2016р..

В наданих до митного оформлення документах значиться підпис та прізвище директора ТОВ «Пром стоун» ОСОБА_4 , який надав пояснення, що ніякого відношення до діяльності ТОВ «Пром Стоун» він не має, мети займатись господарською діяльністю не має, міжнародних контрактів не укладав та доручень на право здійснення господарської діяльності ТОВ «Пром стоун» нікому не надавав.

Враховуючи вищевикладене, з метою припинення протиправної діяльності, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку транспортного засобу марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 та причіпа д.н.з. НОМЕР_2 , власником якого є ОСОБА_7 , АДРЕСА_2 , водій ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , АДРЕСА_3 .

Вищезазначене підтверджується рапортом №23/17-00-07 від 03.03.2016, іншими матеріалами провадження.

Згідно копій технічних паспортів НОМЕР_5 та НОМЕР_6 автомобіль марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 та причіп д.н.з. НОМЕР_2 , зареєстровано за ОСОБА_7 , АДРЕСА_2 .

Враховуючи вищевикладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що чорнові записи, документи, у тому числі з ознаками підробки та інші речі, які свідчать про незаконну діяльність невстановлених осіб, службових осіб ТОВ «Пром стоун», яка полягає у митному оформленню товарів в режимі «експорту» на Рівненській митниці ДФС на підставі документів з ознаками підробки, документів щодо проведених експортних операцій ТОВ «Пром стоун», інших документів, знаходяться в автомобілі (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 .

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; знаряддя злочину;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, слідчий суддя вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що в автомобілі (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 знаходиться речі, документи (інформація) та грошові кошти, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 , ОСОБА_9 . ОСОБА_10 на проведення обшуку в автомобілі (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 , з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

- документів щодо проведення митного оформлення товарів у режимі експорту ТОВ «Пром стоун» та товарно-транспортних документів за митною декларацією №204020000/2016/001554, зокрема сертифікат походження товару №1529681 від 01.03.2016р., CMR №865726 від 01.03.2016р., рахунок-фактура №21 від 01.03.2016р., пакувальний лист №21 від 01.03.2016р., фітосанітарний сертифікат №75/05-009/ВХ-345416 від 01.03.2016р., реєстр номерів транспортного засобу;

- документів щодо проведення митного оформлення товарів у режимі експорту ТОВ «Пром стоун», по яким виявлені порушення, у тому числі з ознаками підробки, речей, комп`ютерної техніки, пристроїв щодо накопичення, зберігання інформації, документів які свідчать про вчинення злочину, про осіб якими вчинено злочин та які причетні до вчинення злочину за період з 10.02.2016 по 03.03.2016р.;

- документів щодо походження, придбання товарів, у тому числі овочів, фруктів, ТОВ «Пром стоун», по яким в подальшому проводилось митне оформлення товарів у режимі експорту ТОВ «Пром стоун», по яким виявлені порушення, у тому числі з ознаками підробки, документів які свідчать про вчинення злочину, про осіб якими вчинено злочин та які причетні до вчинення злочину за період з 10.02.2016 по 03.03.2016р.;

- митних декларацій, попередніх митних декларацій, вантажно-митних декларацій (МД-2) з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR), рахунків-фактур, специфікацій, інвойсів, сертифікатів відповідності, контрактів з додатками, договорів, актів фізичного огляду, дозвільних документів та документів щодо митного оформлення вантажів (товарів) в режимі експорту ТОВ «Пром стоун» за період з 10.02.2016 по 03.03.2016р., по яким виявлені порушення;

- товарів, у тому числі овочів, фруктів, митне оформлення яких у режимі експорту здійснюється, планує здійснюватись на підставі документів з ознаками підробки, зокрема по митній декларації №204020000/2016/001554, які перевозяться автомобілем (фура) марки «DAF» д.н.з. НОМЕР_1 , причіп НОМЕР_2 ;

- чорнових записів щодо проведення, планування проведення митного оформлення товарів ТОВ «Пром стоун» у режимі експорту на підставі документів з ознаками підробки;

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

- незаповнені документи із відтисками печаток та штампів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя