Ухвала

від 26.02.2016 по справі 201/2758/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

---

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

---

справа №201/2758/16-к провадження № 1-кс/201/1644/2016

УХВАЛА

26 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

26 лютого 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області сумісно із слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014040040000028 від 30.05.2014 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.І ст.205, ч.І ст.212, ч. З ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Абба Буд Сервіс» (СДРПОУ 38676920) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 58, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська та ТОВ «Абба груп», при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період 2013-2016 років, в порушення п. 44.1 ст. 44, п.п. 198.2, 198.6 ст. 198, п.п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту та валових витрат фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтер-Технологія» (СДРПОУ 38652098), ТОВ «Бумпак Плюс» (СДРПОУ 33815343), ТОВ «Гарант центр інк.» (СДРПОУ 38615737), ТОВ «Біатек» (СДРПОУ 38607438) та ТОВ «Моріс - Систем» (СДРПОУ 38652027) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.І ст.205, ч.І ст.212, ч. З ст. 212 КК

України.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за результатами проведення заходів встановлено, що одним з підприємств, яке користується послугами вищезазначеного «конвертаційного центру», а саме отримання послуг з незаконної закупівлі готівкової іноземної валюти на території України та незаконного «виведення» її за кордон з метою закупівлі годинників різних світових брендів, з метою їх подальшого завезення на територію України для реалізації населенню, є ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766).

Частина годинників потрапляє на митну територію України контрабандним способом, а саме за допомогою послуг вищезазначеного «конвертаційного центру» та офшорних компаній (Сотра§піе сієб МоЩгєб Ьоп§іпез Ргапсіїїоп Б,А, Compagnie (Іев МогШта Ьог^іпез БгапсіПоп Б,А,) здійснюється закупівля годинників відомих світових марок за кордоном та нелегально завозиться на територію України. Ця продукція в подальшому нелегально реалізується населенню через магазини - точки роздрібної торгівлі мережі «ДЕКА», на яких реалізаторами виступають підконтрольні фізичні особи - підприємці.

Крім того, та продукція, яка була завезена на територію України легально, в подальшому, з метою мінімізації податку на прибуток, також реалізується через підконтрольних фізичних осіб підприємців - не платників ПДВ та податку на прибуток, по завищеним цінам.

Серед кінцевих реалізаторів товарів, підконтрольних групі " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", встановлені наступні: ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5 ).

Так, ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766), через вищезазначених підконтрольних фізичних осіб - підприємців та інших, використовують для реалізації годинників приміщення магазину продажу «ДЕКА», розташоване у приміщенні торгівельно-розважального центру (ТРЦ) «Мост-Сіті» за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, згідно наявної інформації, отриманої за результатами проведених заходів, є підстави вважати, що документи та предмети, які свідчать про противоправну фінансово-господарську діяльність ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766) (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають у приміщенні зазначеного магазину мережі «ДЕКА» за вищевказаною адресою.

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, нежитлові приміщення, розташовані у ТРЦ «Мост-Сіті» за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вулиця Глинки, б.№2, на праві приватної власності належать ТОВ «Акта-Сервіс» (код СДРПОУ 34499579), ПАТ «Акта» (код СДРПОУ 31384531), ПП «Бібод Україна» (код СДРПОУ 35300759), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ТОВ «УКІО Банк Лізинг» (код СДРПОУ 34003114), ПАТ «Платинум Банк» (код СДРПОУ 33308489), ПАТ «Гамалія» (код СДРПОУ 24252976), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ТОВ «Абсолют-Сталь» (код ЄДРПОУ 32510354), Компанія «Орамендо Лімітед» (Кіпр), ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542), ТОВ «Даніелі Хеві Машінері Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 33856547), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ).

Відповідно до ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень магазину мережі «ДЕКА», розташованих у ТРЦ «Мост-Сіті» за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вулиця Глинки, б.№2, які на праві приватної власності належать ТОВ «Акта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 34499579), ПАТ «Акта» (код ЄДРПОУ 31384531), ПП «Бібод Україна» (код ЄДРПОУ 35300759), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ТОВ «УКІО Банк Лізинг» (код ЄДРПОУ 34003114), ПАТ «Платинум Банк» (код ЄДРПОУ 33308489), ПАТ «Гамалія» (код ЄДРПОУ 24252976), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ТОВ «Абсолют-Сталь» (код ЄДРПОУ 32510354), Компанія «Орамендо Лімітед» (Кіпр), ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542), ТОВ «Даніелі Хеві Машінері Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 33856547), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, через підконтрольних фізичних осіб - підприємців, фактично використовуються посадовими особами ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766) для противоправно! діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766), підконтрольних фізичних осіб - підприємців (зокрема ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_20 (іпн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5 ) та інших), контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп`ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, ТМЦ, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040040000028, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку приміщень магазину мережі «ДЕКА», розташованих у ТРЦ «Мост-Сіті» за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вулиця Глинки, б.№2, які на праві приватної власності належать ТОВ «Акта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 34499579), ПАТ «Акта» (код ЄДРПОУ 31384531), ПП «Бібод Україна» (код ЄДРПОУ 35300759), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ТОВ «УКІО Банк Лізинг» (код ЄДРПОУ 34003114), ПАТ «Платинум Банк» (код ЄДРПОУ 33308489), ПАТ «Гамалія» (код ЄДРПОУ 24252976), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ТОВ «Абсолют-Сталь» (код ЄДРПОУ 32510354), Компанія «Орамендо Лімітед» (Кіпр), ТОВ «Хосвоком» (код ЄДРПОУ 34824542), ТОВ «Даніелі Хеві Машінері Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 33856547), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, через підконтрольних фізичних осіб - підприємців, фактично використовуються посадовими особами ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766) для противоправно! діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ "Монтре Трейд" (код 38532766), підконтрольних фізичних осіб - підприємців (зокрема ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_20 (іпн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_21 (іпн. НОМЕР_5 ) та інших), контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп`ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, ТМЦ, а також інших предметів та дше5даентів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи шИсриміеальному провадженню №32014040040000028.

Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її винесення. /

Ухвала оскарженню не підлягає. /

Слідчий суддя ОСОБА_1