Ухвала

від 20.01.2016 по справі 201/688/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/688/16-к

провадження № 1кс/201/371/2016

УХВАЛА

20 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на обшук.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000416, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 травня 2015 року за фактом зловживання службовими особами ДПІ у Красногвардійському районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїми службовими повноваженнями, що призвело до тяжких наслідків, за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ДПІ у Красногвардійському районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, в інтересах третіх осіб - ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), в порушення вимог п. 30.8 Податкового кодексу України щодо обов`язку контролюючих органів здійснювати контроль за правильністю надання та обліку податкових пільг, постанов Кабінету Міністрів України № 15 від 12 січня 2011 року, № 43 від 05 лютого 2014 року та № 136 від 25 березня 2015 року, якими регламентується порядок оподаткування податком на додану вартість операцій з постачання відходів та брухту чорних і кольорових металів, умисно не здійснюють контроль за правильністю надання та обліку податкових пільг підприємству ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету грошових коштів у розмірі понад 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Директором ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316) є ОСОБА_4 , фактичним власником ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316) - ОСОБА_5 , який разом з ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , тіньовим бухгалтером підприємств ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), ТОВ «Тай-Пан» (ЄДРПОУ 35395573), ТОВ «ММІ» (ЄДРПОУ 39184378), ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , які мають відношення до діяльності ТОВ «Експерт-Днепр» (ЄДРПОУ 38837471), здійснюють операції з оптової торгівлі металобрухтом, у тому числі експортні операції з брухтом та відходами чорних та кольорових металів.

Для ухилення від проведення контрольно-перевірочних заходів залучені службові особи ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме начальник ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_14 та перший заступник начальника ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_15 .

Експортування металобрухту передбачає наявність великої кількості дозвільних документів та процедур, дотримання яких передбачає складності з митним оформленням та ймовірність затримок при навантаженні вантажу на судно та його оформленні на експорт.

З метою уникнення складностей при митному оформленні, до діяльності підприємств-експортерів залучені службові особи Дніпропетровської митниці ДФС, у тому числі начальник Дніпропетровської митниці ДФС ОСОБА_16 , перший заступник начальника Дніпропетровської митниці ДФС ОСОБА_17 , заступник начальника Дніпропетровської митниці ДФС ОСОБА_18 та начальник митного поста «Дніпропетровськ-Річпорт» ОСОБА_19 , які дають вказівки своїм підлеглим працівникам здійснювати митне оформлення металобрухту з порушенням діючого митного законодавства.

Відповідно до картки обліку особи, яка здійснює операції з товарами, оформленої Дніпропетровською митницею ДФС суб`єкту ЗЕД ТОВ «Експерт-Днепр», уповноваженими особами на роботу з митницею якого є ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 .

Крім цього встановлено, що за аналогічною схемою діяльності та з аналогічними порушеннями чинного законодавства здійснюють фінансово-господарську діяльність ряд підприємств, фактичні власники яких на теперішній час не встановлені, у тому числі ТОВ «Юста-Трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ТОВ «Фін-Маркет» (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ «Квазард Корпорейшн» (ЄДРПОУ 37212261), ТОВ «Втормет-Дніпропетровськ» (ЄДРПОУ 35607147), ТОВ «Промресурс Сталь» (ЄДРПОУ 37276791), ТОВ «Компанія Промтрейд» (ЄДРПОУ 39249328) та ТОВ ВКФ «Мега-Мет» (ЄДРПОУ 32862111).

Таким чином, службові особи ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та Дніпропетровської митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюють прикриття діяльності ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), ТОВ «Тай-Пан» (ЄДРПОУ 35395573), ТОВ «ММІ» (ЄДРПОУ 39184378), ТОВ «Інвестметал» (ЄДРПОУ 38117300), ПП «Західпромгруп» (ЄДРПОУ 37307080), ТОВ «Асамір ЛТД» (ЄДРПОУ 20284608), ТОВ «Квазард Корпорейшн» (ЄДРПОУ 37212261), ТОВ «Укрполимет» (ЄДРПОУ 36191760), ТОВ «Ферростар» (ЄДРПОУ 37495425), ТОВ «Компанія Промтрейд» (ЄДРПОУ 39249328), ТОВ «Альт-метал» (ЄДРПОУ 33118755), ТОВ «Спец консалт сервіс» (ЄДРПОУ 39079099), ТОВ «Промресурс Сталь» (ЄДРПОУ 37276791), ТОВ «Феррогрупп» (ЄДРПОУ 33446725), ПП «Сервет» (ЄДРПОУ 33166154), ТОВ «Інт-Транс» (ЄДРПОУ 39092769), ТОВ «Солідком» (ЄДРПОУ 35901924), ТОВ «Чернигів-вторчермет» (ЄДРПОУ 30648042), ТОВ «Дніпрометалпоставка» (ЄДРПОУ 37211493), ПП КВФ «Укрмет юг» (ЄДРПОУ 39104224), ТОВ «Фін-маркет» (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ «Юста-трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ПП «НВК «Метінвест плюс» (ЄДРПОУ 37778049), ТОВ «Влалекта» (ЄДРПОУ 31072122) та ТОВ «Екотрейд-тм» (ЄДРПОУ 38375675) з порушенням чинного податкового та митного законодавства.

Діяльність вказаної групи призводить до відправлення на експорт групою вказаних підприємств значних обсягів стратегічно важливого для металургійної галузі України металобрухту без сплати усіх належних податків та зборів при його реалізації на митній території України.

У приміщенні за місцем мешкання начальника Дніпропетровської митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_16 можуть знаходитись документи, комп`ютери, мобільні телефони, інші електронні носії, грошові кошти, печатки, інші документи і предмети, які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем мешкання начальника Дніпропетровської митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_16 , розташованому на пров. Фанінському, б. 4, кв. 13 у м. Харкові, з метою відшукання облікових, реєстраційних документів, податкової звітності, актів перевірок, «чорнових» записів та документів, які відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), ТОВ «Тай-Пан» (ЄДРПОУ 35395573), ТОВ «ММІ» (ЄДРПОУ 39184378), ТОВ «Інвестметал» (ЄДРПОУ 38117300), ПП «Західпромгруп» (ЄДРПОУ 37307080), ТОВ «Асамір ЛТД» (ЄДРПОУ 20284608), ТОВ «Квазард Корпорейшн» (ЄДРПОУ 37212261), ТОВ «Укрполимет» (ЄДРПОУ 36191760), ТОВ «Ферростар» (ЄДРПОУ 37495425), ТОВ «Компанія Промтрейд» (ЄДРПОУ 39249328), ТОВ «Альт-метал» (ЄДРПОУ 33118755), ТОВ «Спец консалт сервіс» (ЄДРПОУ 39079099), ТОВ «Промресурс Сталь» (ЄДРПОУ 37276791), ТОВ «Феррогрупп» (ЄДРПОУ 33446725), ПП «Сервет» (ЄДРПОУ 33166154), ТОВ «Інт-Транс» (ЄДРПОУ 39092769), ТОВ «Солідком» (ЄДРПОУ 35901924), ТОВ «Чернигів-вторчермет» (ЄДРПОУ 30648042), ТОВ «Дніпрометалпоставка» (ЄДРПОУ 37211493), ПП КВФ «Укрмет юг» (ЄДРПОУ 39104224), ТОВ «Фін-маркет» (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ «Юста-трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ПП «НВК «Метінвест плюс» (ЄДРПОУ 37778049), ТОВ «Влалекта» (ЄДРПОУ 31072122) та ТОВ «Екотрейд-тм» (ЄДРПОУ 38375675), комп`ютерів, мобільних телефонів, інших електронних носіїв, грошових коштів, печаток, інших документів і предметів, які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42015040000000416 вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити заступнику начальника слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку за місцем мешкання начальника Дніпропетровської митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_16 , розташованому на пров. Фанінському, б. 4, кв. 13 у м. Харкові, з метою відшукання облікових, реєстраційних документів, податкової звітності, актів перевірок, «чорнових» записів та документів, які відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316), ТОВ «Тай-Пан» (ЄДРПОУ 35395573), ТОВ «ММІ» (ЄДРПОУ 39184378), ТОВ «Інвестметал» (ЄДРПОУ 38117300), ПП «Західпромгруп» (ЄДРПОУ 37307080), ТОВ «Асамір ЛТД» (ЄДРПОУ 20284608), ТОВ «Квазард Корпорейшн» (ЄДРПОУ 37212261), ТОВ «Укрполимет» (ЄДРПОУ 36191760), ТОВ «Ферростар» (ЄДРПОУ 37495425), ТОВ «Компанія Промтрейд» (ЄДРПОУ 39249328), ТОВ «Альт-метал» (ЄДРПОУ 33118755), ТОВ «Спец консалт сервіс» (ЄДРПОУ 39079099), ТОВ «Промресурс Сталь» (ЄДРПОУ 37276791), ТОВ «Феррогрупп» (ЄДРПОУ 33446725), ПП «Сервет» (ЄДРПОУ 33166154), ТОВ «Інт-Транс» (ЄДРПОУ 39092769), ТОВ «Солідком» (ЄДРПОУ 35901924), ТОВ «Чернигів-вторчермет» (ЄДРПОУ 30648042), ТОВ «Дніпрометалпоставка» (ЄДРПОУ 37211493), ПП КВФ «Укрмет юг» (ЄДРПОУ 39104224), ТОВ «Фін-маркет» (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ «Юста-трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ПП «НВК «Метінвест плюс» (ЄДРПОУ 37778049), ТОВ «Влалекта» (ЄДРПОУ 31072122) та ТОВ «Екотрейд-тм» (ЄДРПОУ 38375675), комп`ютерів, мобільних телефонів, інших електронних носіїв, грошових коштів, печаток, інших документів і предметів, які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

Доручити проведення обшуку слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42015040000000416.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1