Ухвала

від 10.03.2016 по справі 210/5567/15-к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/5567/15-к

Провадження № 1-кс/210/240/16

"10" березня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 2 юристом 2-го класу ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку об`єкту нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ,-

ВСТАНОВИВ:

«09» березня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ПП «Інвестдорсервіс» (код ЄДРПОУ 34062342), яке зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, площа Дзержинського, будинок № 5, у період часу з 01.01.2013 року по 30.08.2014 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), було незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 3 260 628 грн. по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «Фризон» (код ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (код ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (код ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (код ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Юніт Інвест» (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ Ділмакс Трейд» (код ЄДРПОУ 39007511),ТОВ «Інвест Ресурс» (код ЄДРПОУ 38913583), які мають ознаки фіктивності, чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

При проведенні слідчих дій та згідно рапорту оперативного співробітника ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що група осіб яка причетна до створення та придбання, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряду суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ "Червоний Дракон" (код ЄДРПОУ 38898424), яке використовує приміщення розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, які є підстави вважати знаходяться за місцем розташування приміщення за адресою: АДРЕСА_1 . У зв`язку з чим слідчий просить суду задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_2 , а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32014040000000130 від 10.10.2014 року, або за їх дорученням в порядку ст. 40, 41 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції, провести обшук приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , права власності приміщень належать - належить ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , приватна 1/1, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні а саме: первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ПГ Венга» (ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «Фризон» (ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (ЄДРПОУ 37088426), ТОВ «Форта Ком» (ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Інвест Ресурс» (ЄДРПОУ 38913583), ТОВ "К - ТЕК"(ЄДРПОУ 3647283), ТОВ "БІГЛІОН ( ЄДРПОУ 37165657), ТОВ "КРІСТАЛ-КОМ" (ЄДРПОУ 39189748), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" ( ЄДРПОУ 39369822), ПП "ТРОЯ" (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ "БЕНЕС ТРЕЙД" ( ЄДРПОУ 39337541), ТОВ "СИБІНВЕСТ-УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 36844089), ТОВ "АВАЛОН КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39082625), ТОВ "СП БОНУМ" (ЄДРПОУ 13627189), ТОВ"АМАРАНТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39163342), ТОВ "АДАФЕРОН"(ЄДРПОУ 39331639), ТОВ "БОЛРЕЙД" (ЄДРПОУ 39378991), ТОВ "АЛІНСО" (ЄДРПОУ 39383247), ТОВ "НВП "ГАРД-Н" (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ "ТВП"АРПАЗ" (ЄДРПОУ 38835406), ТОВ "ЛІДЕР БУДІВНИЦТВА ТА ПОСТАЧАННЯ" (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ "ТВП "ЛЕГРАМ" (ЄДРПОУ 38754427), ТОВ "ЕТРАЛЬ" (ЄДРПОУ 39368721), ТОВ "МЕГАПОЛІС ПРОМГРУП" (ЄДРПОУ 39367838),ТОВ "НВП "СТАТУС ДНІПРО" (ЄДРПОУ 38893955), ТОВ "ВП "ЕСТІС" (ЄДРПОУ 38835558), ТОВ "НВП "Д ПРАМ" (ЄДРПОУ 38835647), ТОВ "ФАРТА-ЯР" (ЄДРПОУ 39074834) ТОВ "ФАРТАНАДА"(ЄДРПОУ 39193974), ТОВ "РЕКЛАМНЕ АГЕНСТВО "ПЛІМУТ" (ЄДРПОУ38529088),ТОВ "ДНІПРОАГРОТЕХНІКА" (ЄДРПОУ 33806020), ТОВ"ЦЕНТАВРАС" (ЄДРПОУ39680498), ТОВ "АГРІКО АЙТЕМС" (ЄДРПОУ 39337066), ТОВ "АСТІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЄДРПОУ 39315905), ТОВ "ВЕГА РІТЕЙЛ" (ЄДРПОУ 39682482),ТОВ "НЕККО" (ЄДРПОУ 38980555), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" (ЄДРПОУ 39369822), ТОВ "ФАКТУМ" (ЄДРПОУ 33995750), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГІДРОІНЖБУД" (ЄДРПОУ 38750417), ТОВ "МВК ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 38864259), ТОВ "ІЛІМ ПАЛМ" (ЄДРПОУ 39408232), ТОВ"СТАР ЛАЙТ ЛТД" (ЄДРПОУ 39237932), ТОВ "ЛІЦИНІЯ" (ЄДРПОУ 39523569), ПП "ФІРМА ЛАНЬ" (ЄДРПОУ 24610542), ТОВ "АГРАВЕРС" (ЄДРПОУ 39880533), ТОВ "МЕДИКФАРМ" (ЄДРПОУ 39479337), ТОВ"КВАНТУМ" (ЄДРПОУ 30335347), ТОВ"АТР ТРАСТ" (ЄДРПОУ 39818444), ТОВ"В2В ПРОФІТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ "ВЕНТВОРТ" (ЄДРПОУ 39197497), ТОА "АТАРІ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 39741073), ТОВ "НОРДІН" (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ "ХРОНЕС" (ЄДРПОУ 39780730), ТОВ "ВКО "АТЛАНТІК" (ЄДРПОУ 39564542), ТОВ "МОРІАРТІ БІЗНЕС ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 39811894), ТОВ "КЛІВ" (ЄДРПОУ 39814722), ТОВ "ВЛАСАН ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 39818769), ТОВ "АСТОРС" (ЄДРПОУ 39820652), ТОВ "БУД-СІТІ-ЛАЙФ" (ЄДРПОУ 39820893), ТОВ"ПАРИТЕТ-ТАНДЕМ" (ЄДРПОУ 39669338), ТОВ "УНІВЕРСАЛ-ПРОМ ЛТД" (ЄДРПОУ 39569303), ТОВ "САЙЛЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39651671), ТОВ "ТРАЙДЕР ГРУП" (ЄДРПОУ 39652392), ТОВ "ЛІГЛЮРИНКОМ" (ЄДРПОУ 37559829), ТОВ "ГАЛЕОН ГРУП" (ЄДРПОУ 39612962), ТОВ "А.П.КОМЕРЦ" (ЄДРПОУ 38927266), ТОВ "СТРОЙ ПРОЕКТ КАПИТАЛ" (ЄДРПОУ 39540940), ТОВ "ГАРАНТ РЕМ ГРУП" (ЄДРПОУ 39699823), ТОВ "ЛАКШЕРІ БУД" (ЄДРПОУ 39736105), ТОВ "ДЖЕНЕРАЛ ФІНАНС" (ЄДРПОУ 39770785), ТОВ "ФОРТУНА АЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 39771696), ТОВ "МІЧЕЛ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39815485), ТОВ "АСТЕРХ" (ЄДРПОУ 39815553), ТОВ "АРХІТЕК ГРУП" (ЄДРПОУ 39824615), ТОВ "ПРОГРЕС БІЗНЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39873327), інших СГД по взаємовідносинам з підприємствами реального сектору економіки, підприємствами з ознаками фіктивності, за період з 01.01.2013 року по теперішній час, а саме: первинні документи, документація бухгалтерського та податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп`ютерна техніка та інші технічні засоби, за допомогою яких може складатися документація зазначених суб`єктів господарювання, грошові кошти, інші предмети й цінності (кошти), отримані злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, предмети та речі, що можуть бути знаряддям злочину, телефони, а також інші предмети і документи, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 32014040000000130 від 10.10.2014 року.

Слідчий посилається на те, що матеріали кримінального провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року містять достатні підстави вважати, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві приватної власності ОСОБА_4 , частка власності 1/1, знаходяться документи ТОВ «Червоний Дракон» (код ЄДРПОУ 38898424), а також документи і предмети, що свідчать про незаконну діяльність цього злочинного угрупування: первинні документи, документи бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти, інші предмети та цінності, здобуті злочинним шляхом, необліковані ТМЦ, предмети та документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до вимог ч.3 ст.234 КПК України, клопотання слідчого про проведення обшуку повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Отже, фактичною підставою обшуку слідчий називає фактичні дані, що містяться в рапорті оперативного співробітника ОСОБА_5 , які вказують на приховання в певному приміщенні ( АДРЕСА_1 ) предметів та документів, що мають значення у справі.

Як зазначено в клопотанні та Інформаційній довідці з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ОСОБА_4 , частка власності 1/1.

Разом з тим, в порушення вимог ч.3 ст.234 КПК України до клопотання не додані оригінали чи копії документів, що підтверджують наявність будь-якого зв`язку між злочинною діяльністю групи осіб, стосовно якої відкрито кримінальне провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року, та ОСОБА_4 .

Також відсутні оригінали чи копії документів, що вказують на будь-який зв`язок між ОСОБА_4 та ТОВ «Червоний Дракон» (код ЄДРПОУ 38898424), між ТОВ «Червоний Дракон» (код ЄДРПОУ 38898424) та підприємствами, переліченими в рапорті оперативного співробітника ОСОБА_5 .

Отже, слідчий не надав суду доказів того, що приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , будь-яким чином пов`язане з кримінальними правопорушеннями, за ознаками яких відкрито кримінальне провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року, і що необхідні документи, предмети та речі, які можуть бути доказами в справі і, зокрема, стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Червоний Дракон» (код ЄДРПОУ 38898424), знаходяться в цьому приміщенні.

Крім того, слідчий клопоче про надання права на проведення обшуку, в тому числі, підрозділам податкової міліції.

В цій частині клопотання не відповідає вимогам ч.1 ст.236 КПК України, згідно з якими виконувати ухвалу про дозвіл на обшук можуть тільки слідчий чи прокурор.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, зокрема, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи викладене і керуючись ст.234, 309 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

1.В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової поліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

2.Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя: ОСОБА_1