Ухвала

від 19.11.2015 по справі 756/14857/15-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

19.11.2015 Справа № 756/14857/15-к

унікальний номер № 756/14857/15-к

провадження№ 1-кс/756/1931/15

У Х В А Л А

Іменем України

19 листопада 2015 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчого СУ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000053 від 11.06.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

Старший слідчій слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на обшук. В обґрунтування клопотання вказує, що Згідно акту №367/26-54-22-04-10/38511196 від 28.04.2015 встановлено, що службові особи ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУПОУ 38511196), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17.01.2014 по 31.12.2014 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУПОУ 38557272), які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19425399 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об`єктом житлово-офісного комплексу з об`єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУПОУ 20022334).

Згідно матеріалів, які надійшли від ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві на виконання доручень встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), уродженець м. Дніпропетровська, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , є організатором діяльності «конвертаційного» центру, який надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки на території м. Києва. Також встановлено, що ОСОБА_5 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , яка належить його дружині ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ).

Крім того, встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», задіяних в діяльності «конвертаційного центру», який підконтрольний ОСОБА_5 , та які використовуються для незаконне обготівкування грошових коштів підприємств-вигодонабувачів, а саме: ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507). Грошові кошти знімаються готівкою з рахунків вказаних підприємств з ознаками «фіктивності», відкритих в АТ «Укрексімбанк», АТ «Південний» та ПАТ КБ «Стандарт».

Загальний обсяг проконвертованих грошових коштів за 2015 рік з використанням вказаних вище підприємств з ознаками «фіктивності» складає близько 100 млн. грн.

Аналізом фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств та їх податкової звітності встановлено, що їх податкова звітність подається до податкового органу з використанням однієї ІР-адреси: НОМЕР_3 .

Також отримано інформацію, що підрозділ ГУ ДФС у Кіровоградській області 16.04.2015 в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015130010000036 від 16.04.2015 за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 КК України склав «Облікову картку суб`єкта фіктивного підприємництва» щодо ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509).

з метою відшукання документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Вінсо Технології» (код ЄДРПОУ 33998128) з ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507) та іншими підприємствами з ознаками фіктивності, печаток ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Т-М. Київ» (код ЄДРПОУ 39153753), ТОВ «Данієль ЛТД» (код ЄДРПОУ 39422186), ТОВ Дрімвальд» (код ЄДРПОУ 39450538), ТОВ «Софт-Фінанс» (код ЄДРПОУ 39698604), ТОВ «Креовуд» (код ЄДРПОУ 38671173), ТОВ «Нордік ЛТД» (код ЄДРПОУ 39528829), ТОВ «Смарт Технолоджі» (код ЄДРПОУ 39824458), ТОВ «Просперті Тайм Компані» (код ЄДРПОУ 39340507) та інших підприємств з ознаками фіктивності

просить надати дозвіл на обшук в офісному приміщенні ТОВ «Вінсо Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), яке розташоване в нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Лісозахисна, 11Б.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

До клопотання не долучені документі, які б підтверджували, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному житловому приміщенні за адресою: вул. Лісозахисна, 11Б.

Крім того, в клопотанні вказується, що згідно матеріалів провадження адреси розташування офісних приміщень, де зберігається чорнова бухгалтерія «конвертаційного центру», підконтрольного ОСОБА_5 , фінансово-господарські документи та печатки підприємств з ознаками «фіктивності», офісна техніка та інші речі, які мають доказове значення, та використовуються ОСОБА_5 та іншими особами під час здійснення незаконної діяльності по переведенню безготівкових коштів у готівку, а саме: нежитлове приміщення за адресою: АДРЕСА_3 .

Клопотання ґрунтується виключно на припущеннях, доказів фіктивності визначених у клопотанні підприємств не надано.

Не надано доказів причетності ОСОБА_5 до діяльності зазначених у клопотанні підприємств, оскільки причетність осіб, які можуть бути причетні до вчинення злочину, ґрунтується на рапорті працівників СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві,що є неналежним доказом.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 13.11.2015 № 47609755 право власності на нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , зареєстровано за ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , тобто за особами, відносно яких доказів чи обґрунтування у клопотанні не має.

Оскільки внаслідок обшуку можуть бути реально, істотно обмежені та порушені права і інтереси правомірних власників житла, вважаю, що слідчий не довів, що порушення їх Конституційних прав співмірно із завданнями кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про дозвіл на обшук, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100050000053 від 11 червня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1