Постанова

від 07.09.2009 по справі 4-236-09

СТАРОМІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ВІННИЦІ

Справа № 4-23 6-09

П О С Т А Н О В А

Іменем України

07 вересня 2009 року м. Вінниц я

Суддя Староміського р айонного суду м. Вінниці Олій ник О.М., розглянувши подання с лідчої СВ Староміського РВ В МУ ГУМВС України у Вінницькі й області Цвях О.М. про провед ення виїмки,-

в с т а н о в и в :

В пр овадженні СВ Староміського Р В ВМУ ГУМВС України у Вінниць кій області знаходиться крим інальна справа, порушена за о знаками злочину, передбачено го ст. 358 ч.3 КК України.

В ході проведення досуд ового слідства по справі встан овлено, що ФОП ОСОБА_2 (іден т. код НОМЕР_1, адреса: АДР ЕСА_1). зареєстрований як фіз ична особа підприємець в ДПІ у м. Вінниці з 13.12.2005 року. Даний С ПД являється платником подат ку на додану вартість, єдиног о податку та податку з доході в фізичних осіб звітність до ДПІ м. Вінниці по дається з показниками, що сві дчать про здійснення фінансо во-господарської діяльності .

14.11.2008 року ДПІ у м. Вінниці було проведено планову доку ментальну перевірку дотрима ння вимог чинного податковог о законодавства ФОП ОСОБА_2 (акт № 2765/17/2963205912, адреса: АДРЕСА _1).

В ході даної перевірки встановлено, що ФОП ОСОБА_2 в період 2007-2008 років проводив г осподарські операції з ТОВ « Дарті» (код ЄДРПОУ 34624575, м. Київ, п р-т Маяковського, 93 А) на загальну суму податков ого кредиту 263 682,59 г рн. Також було отримано копії податкових накладних по вка заним операціям. Під час подальшого відпрацюв ання ТОВ «Дарті» було встано влено, що 23.07.2008р. постановою Гос подарського суду м. Києва у сп раві № 50/107 ТОВ «Да рті» визнано банкрутом та відкрита ліквідац ійна процедура, ліквідатором призначено ініціюючого кредитора ТОВ «Спец комерц груп» (м. К иїв, вул. Володимирська, 7/1).

Крім того, отримано поя снення від директора ТОВ «Да рті» ОСОБА_3, як ий стверджує, що не має ніяког о відношення до фінансово-го сподарської діяльності підп риємства.

Відповідно до висновку № 102 від 29.01.2009р. почеркознавчого дослідження Київського наук ово-дослідного інституту суд ових експертиз встановлено, що підписи виконанні на пода ткових накладних, виписаних ТОВ «Дарті» в ад ресу ФОП ОСОБА_2 не відпов ідають підписам ОСОБА_3, а виконані іншою особою, що вка зує на підроблення даних под аткових накладних.

Виходячи з вищевикладе ного, в діях ОСОБА_2 вбачаю ться ознаки складу злочину, п ередбаченого ст. 358 КК України.

Як стало відомо слідств у, СПД ОСОБА_2 знімає готів кові кошти із свого рахунку, в ідкритого в ВАТ «Сведбанк» (м. Київ) на закупк у товарно-матеріальних цінно стей у фіктивних СПД м. Києва та використовує їх для пр оведення незаконної діяльно сті у сфері нарахування та сп лати податків та обов' язков их платежів до бюджету.

Дослідивши матер іали кримінальної справи, вр аховуючи те, що для встановле ння істини по справі, а саме: в ході позапланової документа льної перевірки СПД ОСОБА_2 необхідно використати інф ормацію про рух коштів по йог о розрахунковим рахункам, суд приходить до ви сновку, що подання слідчої пі длягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, Законом України «Про банки і банківську діяльність», -

п о с т а н о в и в :

Надати дозвіл на про ведення виїмки у ВАТ «Сведба нк» (МФО 300164, м.Київ) документів, що свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків СПД ОСОБА_2 № Н ОМЕР_2 та НОМЕР_3, а саме: п латіжних доручень, чеків, роз друківку руху коштів по дани м рахункам з відображенням к онтрагентів за період з моме нту відкриття по 24.10.2008р., карток із зразками підпису та печат ки, заяв на відкриття та обслу говування рахунків, а також в сіх інших документів, що стал и підставою для відкриття та використання вказаних рахун ків.

Постанова є остаточно ю та оскарженню не підлягає.

Суддя: