Ухвала

від 27.11.2015 по справі 490/10146/15-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/10146/15-к

н\п 1-кс/490/5847/2015 У Х В А Л А

27.11.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 розглянув клопотання старшого слідчого СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В:

06.05.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження № 32014150000000045 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом сприяння службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в умисному ухиленні від сплати податків.

23.11.2015р. слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про отримання тимчасового доступу з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 належить територіальній громаді міста Миколаєва в особі ІНФОРМАЦІЯ_3 та використовується на правах оренди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відображають фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2014 рік а саме: звітів про рух товарно-матеріальних цінностей по складах про їх надходження використання або вибуття, згідно Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9, журналу обліку вантажів, що надійшли, акт списання бланків довіреностей, журнал реєстрації довіреностей, акт про приймання матеріалів, лімітно забірні картки (М-8, М-9), накладна вимога на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів, картки складського обліку, відомість обліку залишків на складі, інвентаризаційний опис, акт про витрату давальницьких матеріалів, копії актів приймання передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів, актів списання основних засобів, інвентарні картки обліку основних засобів, описи інвентарних карток по обліку основних засобів, картки обліку основних засобів, інвентарний список основних засобів, а також невідкладного проведення огляду офісного, складських та інших приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з моменту оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів з метою фактичного встановлення або не встановлення наявності товарно матеріальних цінностей, що нібито були придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у перевіряємий період часу.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та пояснив, що з метою встановлення всіх обставин сприяння службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ухиленню від сплати податків іншими суб`єктами господарювання, здійснити це планується шляхом проведення судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз. За такого є необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, оскільки вбачається необхідність у підтвердженні або спростуванні факту сприяння службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ухиленню від сплати податків іншими суб`єктами господарювання та з метою проведення судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз, вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити та надати старшому слідчому СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 належить територіальній громаді міста Миколаєва в особі ІНФОРМАЦІЯ_3 та використовується на правах оренди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відображають фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2014 рік а саме: звітів про рух товарно-матеріальних цінностей по складах про їх надходження використання або вибуття, згідно Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9, журналу обліку вантажів, що надійшли, акт списання бланків довіреностей, журнал реєстрації довіреностей, акт про приймання матеріалів, лімітно забірні картки (М-8, М-9), накладна вимога на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів, картки складського обліку, відомість обліку залишків на складі, інвентаризаційний опис, акт про витрату давальницьких матеріалів, копії актів приймання передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів, актів списання основних засобів, інвентарні картки обліку основних засобів, описи інвентарних карток по обліку основних засобів, картки обліку основних засобів, інвентарний список основних засобів, а також невідкладного проведення огляду офісного, складських та інших приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з моменту оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів з метою фактичного встановлення або не встановлення наявності товарно матеріальних цінностей, що нібито були придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у перевіряємий період часу.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1