Ухвала

від 23.03.2016 по справі 210/5567/15-к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/5567/15-к

Провадження № 1-кс/210/376/16

"23" березня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старший слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000130 від 10.10.2014 року за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про арешт тимчасово вилученого майна -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділу ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Службовими особами ПП «Інвестдорсервіс» (код ЄДРПОУ 34062342), яке зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, площа Дзержинського, будинок № 5, у період часу з 01.01.2013 року по 30.08.2014 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), було незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 3 260 628 грн. по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «Фризон» (код ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (код ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (код ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (код ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Юніт Інвест» (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ Ділмакс Трейд» (код ЄДРПОУ 39007511),ТОВ «Інвест Ресурс» (код ЄДРПОУ 38913583), які мають ознаки фіктивності, чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ПГ Венга» (ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «Фризон» (ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (ЄДРПОУ 37088426), ТОВ «Форта Ком» (ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Інвест Ресурс» (ЄДРПОУ 38913583), ТОВ "К - ТЕК"(ЄДРПОУ 3647283), ТОВ "БІГЛІОН ( ЄДРПОУ 37165657), ТОВ "КРІСТАЛ-КОМ" (ЄДРПОУ 39189748), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" ( ЄДРПОУ 39369822), ПП "ТРОЯ" (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ "БЕНЕС ТРЕЙД" ( ЄДРПОУ 39337541), ТОВ "СИБІНВЕСТ-УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 36844089), ТОВ "АВАЛОН КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39082625), ТОВ "СП БОНУМ" (ЄДРПОУ 13627189), ТОВ"АМАРАНТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39163342), ТОВ "АДАФЕРОН"(ЄДРПОУ 39331639), ТОВ "БОЛРЕЙД" (ЄДРПОУ 39378991), ТОВ "АЛІНСО" (ЄДРПОУ 39383247), ТОВ "НВП "ГАРД-Н" (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ "ТВП"АРПАЗ" (ЄДРПОУ 38835406), ТОВ "ЛІДЕР БУДІВНИЦТВА ТА ПОСТАЧАННЯ" (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ "ТВП "ЛЕГРАМ" (ЄДРПОУ 38754427), ТОВ "ЕТРАЛЬ" (ЄДРПОУ 39368721), ТОВ "МЕГАПОЛІС ПРОМГРУП" (ЄДРПОУ 39367838),ТОВ "НВП "СТАТУС ДНІПРО" (ЄДРПОУ 38893955), ТОВ "ВП "ЕСТІС" (ЄДРПОУ 38835558), ТОВ "НВП "Д ПРАМ" (ЄДРПОУ 38835647), ТОВ "ФАРТА-ЯР" (ЄДРПОУ 39074834) ТОВ "ФАРТАНАДА"(ЄДРПОУ 39193974), ТОВ "РЕКЛАМНЕ АГЕНСТВО "ПЛІМУТ" (ЄДРПОУ38529088),ТОВ "ДНІПРОАГРОТЕХНІКА" (ЄДРПОУ 33806020), ТОВ"ЦЕНТАВРАС" (ЄДРПОУ39680498), ТОВ "АГРІКО АЙТЕМС" (ЄДРПОУ 39337066), ТОВ "АСТІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЄДРПОУ 39315905), ТОВ "ВЕГА РІТЕЙЛ" (ЄДРПОУ 39682482),ТОВ "НЕККО" (ЄДРПОУ 38980555), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" (ЄДРПОУ 39369822), ТОВ "ФАКТУМ" (ЄДРПОУ 33995750), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГІДРОІНЖБУД" (ЄДРПОУ 38750417), ТОВ "МВК ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 38864259), ТОВ "ІЛІМ ПАЛМ" (ЄДРПОУ 39408232), ТОВ"СТАР ЛАЙТ ЛТД" (ЄДРПОУ 39237932), ТОВ "ЛІЦИНІЯ" (ЄДРПОУ 39523569), ПП "ФІРМА ЛАНЬ" (ЄДРПОУ 24610542), ТОВ "АГРАВЕРС" (ЄДРПОУ 39880533), ТОВ "МЕДИКФАРМ" (ЄДРПОУ 39479337), ТОВ"КВАНТУМ" (ЄДРПОУ 30335347), ТОВ"АТР ТРАСТ" (ЄДРПОУ 39818444), ТОВ"В2В ПРОФІТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ "ВЕНТВОРТ" (ЄДРПОУ 39197497), ТОА "АТАРІ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 39741073), ТОВ "НОРДІН" (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ "ХРОНЕС" (ЄДРПОУ 39780730), ТОВ "ВКО "АТЛАНТІК" (ЄДРПОУ 39564542), ТОВ "МОРІАРТІ БІЗНЕС ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 39811894), ТОВ "КЛІВ" (ЄДРПОУ 39814722), ТОВ "ВЛАСАН ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 39818769), ТОВ "АСТОРС" (ЄДРПОУ 39820652), ТОВ "БУД-СІТІ-ЛАЙФ" (ЄДРПОУ 39820893), ТОВ"ПАРИТЕТ-ТАНДЕМ" (ЄДРПОУ 39669338),ТОВ "УНІВЕРСАЛ-ПРОМ ЛТД" (ЄДРПОУ 39569303), ТОВ "САЙЛЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39651671),ТОВ "ТРАЙДЕР ГРУП" (ЄДРПОУ 39652392),ТОВ "ЛІГЛЮРИНКОМ" (ЄДРПОУ 37559829),ТОВ "ГАЛЕОН ГРУП" (ЄДРПОУ 39612962),ТОВ "А.П.КОМЕРЦ" (ЄДРПОУ 38927266),ТОВ "СТРОЙ ПРОЕКТ КАПИТАЛ" (ЄДРПОУ 39540940), ТОВ "ГАРАНТ РЕМ ГРУП" (ЄДРПОУ 39699823),ТОВ "ЛАКШЕРІ БУД" (ЄДРПОУ 39736105),ТОВ "ДЖЕНЕРАЛ ФІНАНС" (ЄДРПОУ 39770785),ТОВ "ФОРТУНА АЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 39771696),ТОВ "МІЧЕЛ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39815485),ТОВ "АСТЕРХ" (ЄДРПОУ 39815553), ТОВ "АРХІТЕК ГРУП" (ЄДРПОУ 39824615), ТОВ "ПРОГРЕС БІЗНЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39873327) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

22.03.2016 року старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , на виконання ухвали Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області від 10 березня 2016 року, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя скоєння кримінального правопорушення, майна здобутого в результаті його вчинення, за адресою помешкання АДРЕСА_1 проведено обшук.

Відповідно до зазначеної Ухвали надано дозвіл на відшукання та вилучення первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів ТОВ «ПГ Венга» (ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «Фризон» (ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (ЄДРПОУ 37088426), ТОВ «Форта Ком» (ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Інвест Ресурс» (ЄДРПОУ 38913583), ТОВ "К - ТЕК"(ЄДРПОУ 3647283), ТОВ "БІГЛІОН ( ЄДРПОУ 37165657), ТОВ "КРІСТАЛ-КОМ" (ЄДРПОУ 39189748), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" ( ЄДРПОУ 39369822), ПП "ТРОЯ" (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ "БЕНЕС ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 39337541), ТОВ "СИБІНВЕСТ-УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 36844089), ТОВ "АВАЛОН КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39082625), ТОВ "СП БОНУМ" (ЄДРПОУ 13627189), ТОВ"АМАРАНТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39163342), ТОВ "АДАФЕРОН"(ЄДРПОУ 39331639), ТОВ "БОЛРЕЙД" (ЄДРПОУ 39378991), ТОВ "АЛІНСО" (ЄДРПОУ 39383247), ТОВ "НВП "ГАРД-Н" (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ "ТВП"АРПАЗ" (ЄДРПОУ 38835406), ТОВ "ЛІДЕР БУДІВНИЦТВА ТА ПОСТАЧАННЯ" (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ "ТВП "ЛЕГРАМ" (ЄДРПОУ 38754427), ТОВ "ЕТРАЛЬ" (ЄДРПОУ 39368721), ТОВ "МЕГАПОЛІС ПРОМГРУП" (ЄДРПОУ 39367838),ТОВ "НВП "СТАТУС ДНІПРО" (ЄДРПОУ 38893955), ТОВ "ВП "ЕСТІС" (ЄДРПОУ 38835558), ТОВ "НВП "Д ПРАМ" (ЄДРПОУ 38835647), ТОВ "ФАРТА-ЯР" (ЄДРПОУ 39074834) ТОВ "ФАРТАНАДА"(ЄДРПОУ 39193974), ТОВ "РЕКЛАМНЕ АГЕНСТВО "ПЛІМУТ" (ЄДРПОУ38529088),ТОВ "ДНІПРОАГРОТЕХНІКА" (ЄДРПОУ 33806020), ТОВ"ЦЕНТАВРАС" (ЄДРПОУ39680498), ТОВ "АГРІКО АЙТЕМС" (ЄДРПОУ 39337066), ТОВ "АСТІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЄДРПОУ 39315905), ТОВ "ВЕГА РІТЕЙЛ" (ЄДРПОУ 39682482),ТОВ "НЕККО" (ЄДРПОУ 38980555), ТОВ "АКСЕНТ ПРОМ" (ЄДРПОУ 39369822), ТОВ "ФАКТУМ" (ЄДРПОУ 33995750), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГІДРОІНЖБУД" (ЄДРПОУ 38750417), ТОВ "МВК ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 38864259), ТОВ "ІЛІМ ПАЛМ" (ЄДРПОУ 39408232), ТОВ"СТАР ЛАЙТ ЛТД" (ЄДРПОУ 39237932), ТОВ "ЛІЦИНІЯ" (ЄДРПОУ 39523569), ПП "ФІРМА ЛАНЬ" (ЄДРПОУ 24610542), ТОВ "АГРАВЕРС" (ЄДРПОУ 39880533), ТОВ "МЕДИКФАРМ" (ЄДРПОУ 39479337), ТОВ"КВАНТУМ" (ЄДРПОУ 30335347), ТОВ"АТР ТРАСТ" (ЄДРПОУ 39818444), ТОВ"В2В ПРОФІТ ГРУП" (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ "ВЕНТВОРТ" (ЄДРПОУ 39197497), ТОА "АТАРІ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 39741073), ТОВ "НОРДІН" (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ "ХРОНЕС" (ЄДРПОУ 39780730), ТОВ "ВКО "АТЛАНТІК" (ЄДРПОУ 39564542), ТОВ "МОРІАРТІ БІЗНЕС ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 39811894), ТОВ "КЛІВ" (ЄДРПОУ 39814722), ТОВ "ВЛАСАН ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 39818769), ТОВ "АСТОРС" (ЄДРПОУ 39820652), ТОВ "БУД-СІТІ-ЛАЙФ" (ЄДРПОУ 39820893), ТОВ"ПАРИТЕТ-ТАНДЕМ" (ЄДРПОУ 39669338),ТОВ "УНІВЕРСАЛ-ПРОМ ЛТД" (ЄДРПОУ 39569303), ТОВ "САЙЛЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39651671),ТОВ "ТРАЙДЕР ГРУП" (ЄДРПОУ 39652392),ТОВ "ЛІГЛЮРИНКОМ" (ЄДРПОУ 37559829),ТОВ "ГАЛЕОН ГРУП" (ЄДРПОУ 39612962),ТОВ "А.П.КОМЕРЦ" (ЄДРПОУ 38927266),ТОВ "СТРОЙ ПРОЕКТ КАПИТАЛ" (ЄДРПОУ 39540940), ТОВ "ГАРАНТ РЕМ ГРУП" (ЄДРПОУ 39699823),ТОВ "ЛАКШЕРІ БУД" (ЄДРПОУ 39736105),ТОВ "ДЖЕНЕРАЛ ФІНАНС" (ЄДРПОУ 39770785),ТОВ "ФОРТУНА АЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 39771696),ТОВ "МІЧЕЛ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 39815485),ТОВ "АСТЕРХ" (ЄДРПОУ 39815553), ТОВ "АРХІТЕК ГРУП" (ЄДРПОУ 39824615), ТОВ "ПРОГРЕС БІЗНЕС ГРУП" (ЄДРПОУ 39873327), а саме: первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, згідно яких можливо встановити фактичних постачальників ТМЦ, автотранспорт, яким вони користуються для перевезення незаконно придбаних ТМЦ.

Разом з тим у ході проведення зазначеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де меншає ОСОБА_5 , у ванній кімнаті виявлено та вилучено печатки підприємств:

- ТОВ «Промальянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 34885500);

- ЧП «Рембудкомплект Плюс» (код ЄДРПОУ 36120814);

- ТОВ «ПГ`Венга» (код ЄДРПОУ 38361620);

- ТОВ «Будбізнеспром Т» (код ЄДРПОУ 38114582);

- ПП «Енергосталь» (код ЄДРПОУ 34059958);

- ТОВ «ПГ`Факром» (код ЄДРПОУ 38113374);

- ТОВ «Альфа Інвест Плюс» (код ЄДРПОУ 38361057);

- ТОВ «АПК Содружество» (код ЄДРПОУ 37148610).

Також у ванній кімнаті за вищевказаною адресою виявлено та вилучено:

- копія статуту ТОВ «Снінвест» (код ЄДРПОУ 38106236);

- копія статуту ТОВ «ОРСП» Орельський» (34734475);

- податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт вищевказаних підприємств.

В прихожій за вищевказаною адресою виявлено та вилучено:

- документи ПП «Ерго», договора, акти прийому-передачі виконаних робіт;

- товарно-транспортні накладні ТОВ «Ф Прам»;

- первинні бухгалтерські документи ТОВ «Декон» та чорнові записи;

- блокнот з чорновими записами на 170 аркушах;

У зв`язку з вищенаведеними обставинами, слідчий просить винести ухвалу про накладення арешту на на тимчасово вилучене майно, а саме: печатки підприємств ТОВ «Промальянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 34885500), ЧП «Рембудкомплект Плюс» (код ЄДРПОУ 36120814), ТОВ «ПГ`Венга» (код ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «Будбізнеспром Т» (код ЄДРПОУ 38114582), ПП «Енергосталь» (код ЄДРПОУ 34059958), ТОВ «ПГ`Факром» (код ЄДРПОУ 38113374), ТОВ «Альфа Інвест Плюс» (код ЄДРПОУ 38361057), ТОВ «АПК Содружество» (код ЄДРПОУ 37148610), копію статуту ТОВ «Снінвест» (код ЄДРПОУ 38106236), копію статуту ТОВ «ОРСП» Орельський» (34734475), податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт вищевказаних підприємств, документи ПП «Ерго», договора, акти прийому-передачі виконаних робіт, товарно-транспортні накладні ТОВ «Ф Прам», первинні бухгалтерські документи ТОВ «Декон» та чорнові записи, блокнот з чорновими записами на 170 аркушах, яке було встановлене та вилучене в ході проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Союзна, будинок 10.

У судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 172КПК України інші учасники кримінального провадження не викликались.

Слідчим суддею встановлено, що вище перераховані підприємства та фізичні особи-підприємці не мають ніякого відношення до ОСОБА_5 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , але пояснити наявність встановлених в ході обшуку речей і документів третіх осіб, а також печаток підприємств, які незаконно всі зберігались за вищевказаною адресою ОСОБА_5 не зміг, що вказує на вчинення інших кримінальних правопорушень.

Враховуючи вищевикладене є достатні підстави вважати, що вищевказані печатки підприємств та бухгалтерські документи використовувались, як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, відповідно до ст.167 ч.7 ст.236 КПК України є тимчасово вилученим майном.

На підставі викладеного, з метою забезпечення кримінального провадження, відповідно до вимог ст.ст. 170- 175, 309 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000130 від 10.10.2014 року за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України про арешт тимчасово вилученого майна.

Накласти арешт на майно, а саме: печатки підприємств ТОВ «Промальянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 34885500), ЧП «Рембудкомплект Плюс» (код ЄДРПОУ 36120814), ТОВ «ПГ`Венга» (код ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «Будбізнеспром Т» (код ЄДРПОУ 38114582), ПП «Енергосталь» (код ЄДРПОУ 34059958), ТОВ «ПГ`Факром» (код ЄДРПОУ 38113374), ТОВ «Альфа Інвест Плюс» (код ЄДРПОУ 38361057), ТОВ «АПК Содружество» (код ЄДРПОУ 37148610), копію статуту ТОВ «Снінвест» (код ЄДРПОУ 38106236), копію статуту ТОВ «ОРСП» Орельський» (34734475), податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт вищевказаних підприємств, документи ПП «Ерго», договора, акти прийому-передачі виконаних робіт, товарно-транспортні накладні ТОВ «Ф Прам», первинні бухгалтерські документи ТОВ «Декон» та чорнові записи, блокнот з чорновими записами на 170 аркушах, яке було встановлене та вилучене в ході проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Союзна, будинок 10.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1