Ухвала

від 15.02.2013 по справі 464/1425/13-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/1425/13-к

пр.№ 1-кс/464/181/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

15.02.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ДПС у Львівській області Переймибіди П.Б., розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000045 від 26.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

У клопотанні старший слідчий СУ ДПС у Львівській області Переймибіда П.Б., погодженого з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) з ТОВ ,,Світ радіокомплектації» (ЄДРПОУ 37177594), ТОВ ,,Електрорадіопоставка» (ЄДРПОУ 37177589), ПП ,,Центроспецторг» (ЄДРПОУ 32556514), ТОВ ,,Альянс-Комплект» (ЄДРПОУ 36474006) в період з 01.01.2009 по 31.12.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) за адресою: м. Львів, вул. Жовківська, 11.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що службові особи ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441), в період 01.01.2009 по 31.12.2011 в порушення вимог пп.7.4.1,пп.7.4.4, п.7.4, ст. 7 Закону України ,,Про податок на додану варість» та п.п.198.2 п.п.198.3 п.198.6 ст.198 ,,Податкового кодексу України» від 02.12.2010, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ ,,Світ радіокомплектації» (ЄДРПОУ 37177594), ТОВ ,,Електрорадіопоставка» (ЄДРПОУ 37177589), ПП ,,Центроспецторг» (ЄДРПОУ 32556514), ТОВ ,,Альянс-Комплект» (ЄДРПОУ 36474006) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 2 678 637грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) за адресою: м. Львів, вул. Жовківська, 11, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) з ТОВ ,,Світ радіокомплектації» (ЄДРПОУ 37177594), ТОВ ,,Електрорадіопоставка» (ЄДРПОУ 37177589), ПП ,,Центроспецторг» (ЄДРПОУ 32556514), ТОВ ,,Альянс-Комплект» (ЄДРПОУ 36474006).

З метою з'ясування фактичної господарської діяльності вказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об'єктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести виїмку документів в ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ ,,Світ радіокомплектації» (ЄДРПОУ 37177594), ТОВ ,,Електрорадіопоставка» (ЄДРПОУ 37177589), ПП ,,Центроспецторг» (ЄДРПОУ 32556514), ТОВ ,,Альянс-Комплект» (ЄДРПОУ 36474006) за період з з 01.01.2009 по 31.12.2012.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Львівській області Переймибіді П.Б. тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) з ТОВ ,,Світ радіокомплектації» (ЄДРПОУ 37177594), ТОВ ,,Електрорадіопоставка» (ЄДРПОУ 37177589), ПП ,,Центроспецторг» (ЄДРПОУ 32556514), ТОВ ,,Альянс-Комплект» (ЄДРПОУ 36474006) в період з 01.01.2009 по 31.12.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ДП ,,Львівський радіоремонтний завод» (ЄДРПОУ 07676441) за адресою: м. Львів, вул. Жовківська, 11.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.