Ухвала

від 20.03.2014 по справі 464/2846/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2846/14-к

пр.№ 1-кс/464/730/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

20.03.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013150000000252 від 11.07.2013р., щодо несплати службовими особами ПП «Європа-Трейд» (ЄДРПОУ 35563058) митних платежів в значних розмірах та податку на прибуток в сумі 5338391,0грн. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України та щодо несплати службовими особами ПП «Сомо» (37059809) податку на прибуток в сумі 3400000,0грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку усіх нежитлових (офісних) приміщень, сховищ за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності ОСОБА_5 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ПП «Європа-Трейд» (ЄДРПОУ 35563058), ПП «Сомо» (ЄДРПОУ 37059809) щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей ТзОВ «Лекекспорт-Україна» (ЄДРПОУ 33550288), ТзОВ «Дисонанс» (ЄДРПОУ 38736112), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТзОВ «Безпека-Центр» (ЄДРПОУ 33153716), ТзОВ «Капістрано» (ЄДРПОУ 38402939), ТзОВ «Континент Профі» (ЄДРПОУ 38544090), ПП «ЛІВ-КОМПАНІ.РУ» (ЄДРПОУ 38674656), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «ТПК ГРУП» (ЄДРПОУ 38148831), ПП «БК Аструм» (ЄДРПОУ 38347323),ТОВ «Будівельна компанія «Адена» (ЄДРПОУ 37634172), ТзОВ «Фінанс Пан Трейд» (ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ «Нові Технології» (ЄДРПОУ 35921869), ТОВ «Гарант-Буд-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635291), ТОВ «БК Євробуд» (ЄДРПОУ 33499358), ТОВ «Інтеграл Ай Ті» (ЄДРПОУ 37403533), ТОВ «БК АТР Груп» (ЄДРПОУ 37241554), в т.ч. і фактичним покупцям товарів, інші документи щодо, поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, документи, що підтверджують імпорт вищевказаної продукції, бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, комп`ютерна техніка, USB та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, не обліковані готівкові грошові кошти, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

В обґрунтування покликається на те, що ПП «Європа-Трейд» під час проходження митного контролю подавало документи які містять неправдиві відомості і як наслідок ввозило товарно-матеріальні цінності на територію України по за митним контролем. В подальшому імпортовані товарно-матеріальні цінності реалізовувались за готівку безпосереднім покупцям, а в бухгалтерському та податковому обліках ПП «Європа-Трейд» відображено реалізацію флоат-скла на підприємства з ознаками фіктивності. Транспортування імпортованих товарно-матеріальних цінностей для ПП «Європа-Трейд» здійснювалось виключно транспортом ТОВ «Європа-Трейд Транс» (ЄДРПОУ 38287097). Засновником та директором ПП «Європа-Трейд» є гр. ОСОБА_6 , який також є засновником ТОВ «Європа-Трейд Транс». Директором ТОВ «Європа-Трейд Транс» є помічник ОСОБА_6 ОСОБА_7 . Юридичною адресою вказаних підприємств значиться адреса реєстрації ОСОБА_6 : АДРЕСА_2 . Працівниками ВПНПС ЗЕД ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області встановлено, що за вказаною адресою ОСОБА_6 фактично не проживає, а ПП «Європа-Трейд» та ТОВ «Європа-Трейд Транс» діяльності не проводять. Крім цього, встановлено, що ТОВ «Європа-Трейд Транс» здійснює вантажні перевезення для ПП «Сомо» яке є підконтрольною юридичною особою ОСОБА_6 та ОСОБА_7 . Через ПП «Сомо» протягом 2013-2014р.р. здійснюється імпорт товарно-матеріальних цінностей (флоат-скло) на територію України, виключно транспортними засобами, що зареєстровані за ТОВ «Європа-Трейд Транс». Товарно-матеріальні цінності, які фактично ввезені автомобілями ТОВ «Європа-Трейд Транс», реалізовуються за готівку безпосереднім покупцям, а в бухгалтерському та податковому обліках ПП «Сомо» відображено реалізацію імпортованих товарно-матеріальних цінностей (флоат-скло) на підприємства з ознаками фіктивності. Директором та засновником ПП «Сомо» є ОСОБА_8 . Працівниками ВПНПС ЗЕД ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області встановлено, що ОСОБА_8 являється номінальним керівником ПП «Сомо», останній не є самостійним у своїй діяльності, а фактично залежить від ОСОБА_6 та ОСОБА_7 . Протягом 2013-2014р.р. через ПП «Сомо» імпортовано товар на суму близько 52млн.грн. Особою уповноваженою на роботу з митницею вказано ОСОБА_8 , однак підготування та подання документів для розмитнення здійснюють митні брокера ОСОБА_9 (код НОМЕР_1 ) та ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 ), які використовують для ведення своєї діяльності приміщення за адресою: АДРЕСА_1 . Вказане приміщення належать на праві власності ОСОБА_5 . У вказаному приміщенні зберігаються документи фінансово-господарської діяльності ПП «Європа-Трейд», ПП «Сомо», документи по взаємовідносинах з СГД з ознаками «фіктивності», реквізити фіктивних СГД, готівкові кошти та комп`ютери (на яких створювались документи щодо співпраці з підприємствами з фіктивними СГД), та документи щодо ввезення та розмитнення товарно-матеріальних цінностей для ПП «Європа-Трейд», ПП «Сомо». Здобути вказані докази слідчим шляхом, а саме отримання тимчасового доступу до документів чи їх вилучення, допиту свідків, витребування копій документів не представляється можливим, оскільки зважаючи на подану ПП «Європа-Трейд» та ПП «Сомо» звітність в ДПІ, а також на документи подані ПП «Європа-Трейд» до митного контролю, справжні (фактичні) документи не будуть надані, або ж будуть знищені чи змінені, а покази службових осіб не будуть правдивими. Враховуючи вищевикладене, іншим шляхом отримати вищеназвані відомості, ніж проведенням обшуку за вказаною адресою не надається можливим. Приймаючи до уваги наведене, з метою виявлення вищевказаних документів, не облікованих готівкових грошових коштів, предметів, запобігання їх знищенню, підробці, передачі іншим причетним до вчинення злочину особам та з метою запобігання перешкоджанню розслідуванню кримінального провадження, просить клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, який заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку усіх нежитлових (офісних) приміщень, сховищ за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності ОСОБА_5 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ПП «Європа-Трейд» (ЄДРПОУ 35563058), ПП «Сомо» (ЄДРПОУ 37059809) щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей ТзОВ «Лекекспорт-Україна» (ЄДРПОУ 33550288), ТзОВ «Дисонанс» (ЄДРПОУ 38736112), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТзОВ «Безпека-Центр» (ЄДРПОУ 33153716), ТзОВ «Капістрано» (ЄДРПОУ 38402939), ТзОВ «Континент Профі» (ЄДРПОУ 38544090), ПП «ЛІВ-КОМПАНІ.РУ» (ЄДРПОУ 38674656), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «ТПК ГРУП» (ЄДРПОУ 38148831), ПП «БК Аструм» (ЄДРПОУ 38347323),ТОВ «Будівельна компанія «Адена» (ЄДРПОУ 37634172), ТзОВ «Фінанс Пан Трейд» (ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ «Нові Технології» (ЄДРПОУ 35921869), ТОВ «Гарант-Буд-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635291), ТОВ «БК Євробуд» (ЄДРПОУ 33499358), ТОВ «Інтеграл Ай Ті» (ЄДРПОУ 37403533), ТОВ «БК АТР Груп» (ЄДРПОУ 37241554), в т.ч. і фактичним покупцям товарів, інші документи щодо, поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, документи, що підтверджують імпорт вищевказаної продукції, бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, комп`ютерна техніка, USB та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, не обліковані готівкові грошові кошти, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1