Ухвала

від 03.07.2014 по справі 464/6749/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/6749/14-к

пр.№ 1-кс/464/1702/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

03.07.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №3201414000000032 від 28.01.2014р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні, де фактично проживає керівник ТОВ «ТД Омега Київ» ОСОБА_5 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп`ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПАТ «Самбірський приладобудівний завод «Омега» (код ЄДРПОУ 14311554) у період з 01.04.2012р. по 30.11.2013р., під час здійснення господарської діяльності з виробництва та торгівлі вимірювальними приладами, які використовувалися в атомній енергетиці, здійснили реалізацію продукції власного виробництва на загальну суму 9079169грн., в тому числі ПДВ 1513194грн. та не відобразили дані показники в податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток, що відповідно призвело до заниження податкових зобов`язань по податку на додану вартість в сумі 1513194грн., а також заниження податку на прибуток за вищевказаний період в сумі 1352054грн., всього в сумі 2959730грн. Порушення службовими особами ПАТ «Самбірський приладобудівний завод «Омега» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ГОВ Дрогобицької ОДПІ ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення дослідження діяльності підприємства, за результатами якого складено довідку №142/07-4 від 25.01.2014. В ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ «Самбірський приладобудівний завод «Омега» протягом 2012-2013 років здійснював виробництво та сертифікацію товарів з матеріалів (комплектуючих), отриманих від ТОВ «Торговий дім «Омега-Київ» (код ЄДРПОУ 31305675), як давальницька сировина. Перелік виготовленої та сертифікованої ПАТ «Самбірський приладобудівний завод «Омега» готової продукції для ТОВ «Торговий дім «Омега-Київ», отримано згідно відповіді з ТОВ «Орган з оцінки відповідності «Сертатом» (ЄДРПОУ 37099930). Крім цього встановлено, що комплектуючі, з яких виготовлялась вищевказана продукція, була отримана ТОВ «Торговий дім «Омега-Київ» у ТОВ «Самілл» (код ЄДРПОУ 32887176), ТОВ "Проектно-виробниче підприємство "Техекспо" (код ЄДРПОУ 37342811), ПП "Технопромсервіс" (код ЄДРПОУ 23962902) в період з 01.04.2012р. по 30.11.2013р. За результатами проведення аналізу Додатків 5 до декларацій з ПДВ за 2012-2013 роки, а також дослідження номенклатури товарів в податкових накладних виписаних ТОВ «Самілл», ТОВ "Проектно-виробниче підприємство "Техекспо", ПП "Технопромсервіс" встановлено придбання комплектуючих для приладів атомної енергетики у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фавон» (код ЄДРПОУ 20772466), ТОВ «Компанія «Юна груп» (код ЄДРПОУ 37919830), ПП «Тандем сервіс М» (код ЄДРПОУ 38172267), ПП "Транс-капітал" (код ЄДРПОУ 38099245), ТОВ «Компанія «Лідер Маркет»(код ЄДРПОУ 37831767), ТзОВ "ВТБ-РЕСУРСИ" (код ЄДРПОУ 37606571), ПП "Кліматкомпонент" (код ЄДРПОУ 38706153), ПП "Комплектструм" (код ЄДРПОУ 38706148). У вищевказаних СПД відсутні необхідні умови для результатів відповідної господарської та економічної діяльності, а саме: відсутній технічний персонал, основні фонди, виробничі активи і транспортні засоби, що свідчать про неможливість здійснення фактичної господарської діяльності, в свою чергу, вказані СПД та їх службові особи відсутні за адресами реєстрації підприємств. З метою отримання необхідних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТД Омега Київ», 28.04.2014 директору вказаного підприємства ОСОБА_5 оголошено ухвалу слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 03.04.2014 про тимчасовий доступ до речей і документів, однак отримано відмову у представленні документів для проведення їх вилучення, мотивуючи подальшим оскарженням даної ухвали в апеляційній інстанції. Розслідуванням встановлено, що керівник ТОВ «ТД Омега Київ» ОСОБА_5 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 . Відповідно до даних отриманих з реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що даний об`єкт нерухомого майна не зареєстрований. Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються документи, предмети та речі, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому з метою запобігання пошкодження або знищення вищевказаних документів, а тому просить клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, який заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, де фактично проживає керівник ТОВ «ТД Омега Київ» ОСОБА_5 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп`ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності..

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1