Ухвала
від 20.11.2014 по справі 464/11448/14-к
СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/11448/14-к

пр.№ 1-кс/464/3126/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

20.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000198 від 27.08.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів ПП « ОСОБА_5 », які знаходяться у володінні Львівського відділення № НОМЕР_1 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 по 31.12.2013 в паперовому вигляді; оригіналів документів, які містяться в юридичній справі ПП « ОСОБА_5 » по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_3 (карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства).

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014140000000198 від 27.08.2014, щодо не сплати службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в період 2012-2013 років, до державного бюджету податку на прибуток в загальній сумі 4 061 820 грн. Порушення ПП « ОСОБА_5 » вимог податкового законодавства встановлені працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_2 під час проведення дослідження фінансово-господарської діяльності товариства. Відповідно до матеріалів проведеного дослідження, службові особи ПП « ОСОБА_5 », в період з 01.01.2012 по 31.12.2013, здійснювали імпорт з країн Європи товарів (печі промислові, неелектричні, хлібопекарські). Реалізацію вищевказаних імпортованих товарів ПП « ОСОБА_5 » відображало в бухгалтерському і податковому обліку для СПД з ознаками фіктивності, а саме:ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ). Як встановлено, у вищевказаних СПД відсутні виробничі потужності, основні фонди, складські приміщення, транспортні засоби, відсутні в достатній кількості штатні працівники, що вказує на неможливість фактичного здійснення господарської діяльності між цими підприємствами та ПП « ОСОБА_5 » в частині транспортування, зберігання та відвантаження товарів. За наслідками проведення зазначених господарських операцій, ПП « ОСОБА_5 » від вищезгаданих підприємств на банківський рахунок отримало кошти в сумі 21 378 000 грн. Таким чином, отримані ПП « ОСОБА_5 » кошти в сумі 21 378 000 грн. підлягають оподаткуванню як такі, що не пов`язані з реалізацією товарів (робіт, послуг) в складі інших доходів як безповоротна фінансова допомога, в результаті чого, до бюджету не сплачено податок на прибуток в сумі 4 061 820 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях з СПД з ознаками «фіктивності» ПП « ОСОБА_5 » здійснювало через рахунок № НОМЕР_3 , відкритий НОМЕР_10 відділенні № НОМЕР_1 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 , адреса відділення: АДРЕСА_1 ; адреса головного офісу: АДРЕСА_2 ). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між ПП « ОСОБА_5 » та СПД з ознаками «фіктивності», виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП « ОСОБА_5 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих експертиз, а тому просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор ОСОБА_2 та слідча ОСОБА_3 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 або уповноваженій нею особі за її процесуальним рішенням дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_5 », які знаходяться у володінніЛьвівського відділення № НОМЕР_1 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 по 31.12.2013 в паперовому вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі ПП « ОСОБА_5 » по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_3 (карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства).

Обов`язок виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

СудСихівський районний суд м.Львова
Дата ухвалення рішення20.11.2014
Оприлюднено06.01.2023
Номер документу56800225
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —464/11448/14-к

Ухвала від 20.11.2014

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Мичка Б. Р.

Ухвала від 20.11.2014

Кримінальне

Сихівський районний суд м.Львова

Мичка Б. Р.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні