Постанова

від 19.02.2008 по справі 4-272/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-272/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Ж итомира в складі:

головуючого - судді Слюса рчук Н.Ф.

секретаря с/з Дехтієвсь кої Т.О.

з участю прокурора Капин ос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого СВ ПМ ДПА в Житомир ській області старшого лейте нанта податкової міліції Д митренка О.В. по кримінальн ій справі № 039001/08, порушеної відн осно головного бухгалтера ВА Т „Агромаш" ОСОБА_3, 1957 рок у народження, по факту умис ного ухилення від сплати под атку в особливо великих розм ірах, за ознаками злочину пер едбаченого ч.3 ст. 212 КК України про проведення виїмки інформ ації, що містить банківську т аємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у Київській філії АБ „Кредобанк", МФО 321897.

В поданні вказано, що головн ий бухгалтер ОСОБА_3 відкр итого акціонерного товарист ва «Агромаш» зареєстрованог о за юридичною адресою: Житом ирська область, м. Бердичів, ву л. Низгурецька, 16, код ЄДРПОУ 1355 4349, протягом 2006 року, проводячи ф інансово - господарську діял ьність, діючи умисно, в поруше ння п.п. 1.22.1 п. 1.22 ст. 1, пп. 4.1.1, п. 4.1.6 п. 4.1 ст . 4, пп. 5.2.1, пп. 5.2.9 п. 5.2, пп. 5.3.2 п. 5.3, п. 5.9 ст. 5, п п. 8.3.2 п. 8.3 ст. 8 та пп. 8.6.1. п. 8.6 ст. 8, пп. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України «Про оп одаткування прибутку підпри ємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997 року (із з мінами та доповненнями), п.7.3.1. п .7.3 п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України « Про податок на додану вартіс ть» № 168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змін ами та доповненнями), протипр авно, шляхом безпідставного заниження об'єкту оподаткува ння, завищення податкового к редиту та заниження податков ого зобов'язання, умисно ухил илась від сплати до державно го бюджету податку на прибут ок підприємств та податку на додану вартість на загальну суму понад 900 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів в особливо великих ро змірах.

Приймаючи до уваги те, що до кументи про відкриття та обс луговування банківського ра хунку, а також інформація про рух коштів на розрахунковом у рахунку № 26007003088 (російський ру бль), № 26007003088 (долар США), № 26007003088 (євро ), № 26007003088 (українська гривня), № 260080 13088 (українська гривня), № 2606801003088 (ук раїнська гривня), № 2610901003088 (украї нська гривня) відкритому ПП „ Техносервіс Крост" код ЄДРПО У 32073038, у Київській філії АБ „Кре добанк", МФО 321897, має суттєве зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі, слі дчий просить дозволити прове дення виїмки інформації, що м істить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала п одання, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оск ільки документи про відкритт я та обслуговування банківсь ких рахунків, а також інформа ція про рух коштів на розраху нкових рахунках мають суттєв е значення для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Украї ни «Про банки та банківську д іяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

2. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить ба нківську таємницю у Київські й філії АБ „Кредобанк", МФО 321897, п о рахунку № 26007003088 (російський ру бль), № 26007003088, (долар США), № 26007003088 (евр о), № 26007003088 (українська гривня), № 26 008013088 (українська гривня), № 2606801003088 (у країнська гривня), № 2610901003088 (укра їнська гривня), що належать ПП „Техносервіс Крост" код ЄДРП ОУ 32073038, а саме:

2.1. Інформації про рух кошт ів на розрахунковому рахунку № 26007003088 (російський

рубль), № 26007003088 (долар США), № 26007003088 (евро), № 26007003088 (українська

гривня), № 26008013088 (українська гр ивня), № 2606801003088 (українська гривн я), №

2610901003088 (українська гривня) ПП „ Техносервіс Крост" код ЄДРПО У 32073038, із

зазначенням ідентифікацій них кодів кореспондентів, МФ О банківських установ, номер ів

розрахункових рахунків ко респондентів, назв кореспонд ентів, призначення платежів, обігу

грошових коштів по дебету т а кредиту на вищевказаному р ахунку за період з дати відкр иття до

даного часу, в тому числі на магнітному носії.

2. Оригіналів договорів ук ладених між банком та ПП „Тех носервіс Крост" код ЄДРПОУ 3207303 8, в тому числі про банківське обслуговування в системі "кл ієнт-банк" та інших документі в до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, дов іреності на отримання ключів , документи з підписами відпо відальних осіб за отримання ключів) з підписами службови х осіб ПП „Техносервіс Крост " код ЄДРПОУ 32073038.

3. Оригіналів платіжних до ручень за якими проводилось перерахування коштів на розр ахунковому рахунку № 26007003088 (рос ійський рубль), № 26007003088 (долар США ), № 26007003088 (евро), № 26007003088 (українська г ривня), № 26008013088 (українська гривн я), № 2606801003088 (українська гривня), № 2610901003088 (українська гривня) ПП „Те хносервіс Крост" код ЄДРПОУ 320 73038 поза межами системи обслуг овування "клієнт-банк".

4. Оригінал банківської ка ртки із зразками підписів та печаткою ПП „Техносервіс Кр ост" код ЄДРПОУ 32073038, у випадку к оли до даної картки вносилис ь зміни в частині підписів - та документи на підставі яких в носились такі зміни.

5. Оригіналів заявок на отр имання чекових книг з підпис ами службових осіб ПП „Техно сервіс Крост" код ЄДРПОУ 32073038.

6. Оригіналів документів н а отримання готівки (лист на о тримання готівки за умови за безпечення охороною та транс портом, чеки, видаткові ордер и) за якими ПП „Техносервіс Кр ост" код ЄДРПОУ 32073038 отримувало готівку з власного рахунку.

7. Оригіналу будь-яких інши х документів за допомогою як их можливо ідентифікувати фі зичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ПП „Техно сервіс Крост" код ЄДРПОУ 32073038 та перерахування по ньому кошт ів (юридична справа, видача пе репустки до банку, отримання векселів, отримання кредиті в та ін.)

Постанова оскарженню не п ідлягає.