Ухвала

від 16.03.2016 по справі 295/4112/16-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/4112/16-к

1-кс/295/1595/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3

розглянувши клопотання про проведення обшуку, винесене слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , в кримінальному провадженні №32015060000000067 від 20.08.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ «Компанія Укрвуд», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» у період 2014-2015 років, шляхом штучного формування валових витрат на придбання лісоматеріалів, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

У період 2014-2015 років службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» по бухгалтерському та податковому обліках відобразили придбання лісоматеріалів у лісництв Житомирської та Вінницької областей кількістю 2880,31 кв.м. та в подальшому відображали реалізацію лісоматеріалів на території України та експорт виробів з деревини кількістю 6698,38 кв.м. Різницю між реалізованою та придбаною кількістю лісоматеріалів службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» купують за готівкові кошти без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупівлю деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб`єкти господарської діяльності, серед яких встановлені оперативним шляхом є ТОВ«КОМПАНІЯ УКРВУД» та ТОВ «УКР ВУД» здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» здійснюють придбання необлікованої деревини за готівкові кошти у ТОВ «Ліс» (код ЄДР 31871228), що здійснює свою діяльність за адресою м. Малин, вул. Огієнко, 51.

Встановлено, що за адресою фактичного місцезнаходження виробництва ТОВ «Ліс» здійснюється поставка необлікованої сировини та її переробка, зберігається чорнова бухгалтерія та велика кількість необлікованої деревини та виготовленої з неї продукції.

Слідчий вказує, що згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 54710827, земельна ділянка та об`єкти нерухомості за адресою: Житомирська область, м.Малин, вул. Огієнко, 51 належать на праві власності ТОВ «Ліс» (код ЄДР31871228), ОСОБА_5 , Малинській міський раді Житомирської області та іншим власникам, в тому числі згідно договорів обтяження, іпотеки, оренди.

В обґрунтування внесеного клопотання слідчий зазначає, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ліс», що планується відшукати, а саме: договори, додатки до договорів; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, чорнові записи, а також речі, а саме: комп`ютерна техніка та сервера, в яких містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності щодо придбання та реалізації необлікованої продукції, а також предмети, що були знаряддям та засобом вчинення кримінально протиправних дій, гроші, цінності, необлікована деревина та виготовлена з неї продукція та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, тобто містять відомості, щодо осіб причетних до скоєння злочину та кваліфікації їх дій, а тому існує реальна загроза їх знищення.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зміст клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження містять достатні дані про здійснення досудового розслідування по кримінальному правопорушенню, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України, а також обгрунтовані підстави вважати, що відшукувані документи та речі містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, можуть бути використані як доказ фактів та обставин, які підлягають встановленню та доказуванню в ході здійснення досудового розслідування, тобто підтвердженні підстави, передбаченні ч.5 ст.234 КПК України, для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 110, 132, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), на проведення обшуку за адресою: Житомирська область, м.Малин, вул. Огієнко, 51, за місцем знаходження офісних, складських та інших приміщень ТОВ «Ліс» (код ЄДР31871228), яке відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 54710827, земельна ділянка та об`єкти нерухомості за адресою Житомирська область, м.Малин, вул. Огієнко, 51 належать на праві власності ТОВ «Ліс» (код ЄДР31871228), ОСОБА_5 , Малинській міський раді Житомирської області та іншим власникам, в тому числі в приміщеннях, які використовуються ТОВ "Ліс" за вказаною адресою на підставі договорів на право користування або оренди, з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР37244623), а саме:

- документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ліс», ТОВ «Компанія Укрвуд»: договорів, додатків до договорів; накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, журналів бухгалтерського та складського обліку, інших облікових журналів, сертифікатів, інших бухгалтерських документів;

- чорнових записів щодо проведених фінансово-господарських операцій, інших документів (предметів), які містять дані щодо осіб, які фактично постачали та купували необліковану продукцію;

- печаток суб`єктів господарської діяльності з ознаками «ризикових» та чистих аркушів паперу з їх відтиском;

- комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформації, в якій містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ліс», ТОВ «Компанія Укрвуд», відомості щодо необлікованої продукції;

- предметів, які зберегли відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню або інші дані, які можуть бути використані як докази (системи відеонагляду, мобільні пристрої зв`язку та інші);

-необлікованої сировини та виготовленої з неї продукції, деревини, лісу, пиломатеріалів та виготовленої з них продукції.

-

Встановити строк дії ухвали до 16.04.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1