Ухвала

від 31.03.2016 по справі 369/2131/16-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/2131/16-к

Провадження № 1-кп/369/192/16

УХВАЛА

Іменем України

31.03.2016 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3

розглянувши в підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, уродженки міста Києва, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Органом досудового розслідування ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення за ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, за наступних обставин.

У листопаді 2013 року, перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 від невстановленої досудовим розслідуванням особи отримала пропозицію за грошову винагороду зареєструвати в органах державної влади на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ « Норісвел-С» ( код 38975750). Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначену у статутних документах ТОВ «Норісвел-С», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_4 погодилась на таку пропозицію. З метою реалізації умислу направленого на сприяння невстановленим особам у створенні суб`єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_4 в той самий день надала не встановленій особі копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

Так, 08.11.2013 року, перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 , попередньо домовившись з невстановленою особою, прибула в кафе, що знаходиться на Львівській Площі, за адресою: м. Київ, вул. Артема буд.1-5, де підписала надані їй реєстраційні документи ТОВ «Норісвел-С», після чого ОСОБА_4 разом з невстановленою особою направились до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 69, оф.10, де вона повідомила, що має намір створити та зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Норісвел-С» і запропонувала нотаріусу нотаріально засвідчити її підпис в статуті вказаного підприємства. Достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на її ім`я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 засвідчила своїм підписом статут ТОВ «Норісвел-С» незаконно набувши статус його власника та засновника, після чого 08.11.2013 року статут ТОВ «Норісвел-С» було нотаріально посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотарільного округу ОСОБА_5 та зареєстровано в реєстрі за №2682 від 08.11.2013 року.

В подальшому, невстановлені особи здійснили реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Норісвел-С» в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області за № 13391020000009208, шляхом подання необхідних реєстраційних документів.

Крім того ОСОБА_4 26.11.2013 року, попередньо домовившись про зустріч з невстановленою досудовим розслідуванням особою, прибула до станції метро «Контрактова Площа» після чого вони разом направились до відділення АТ «ОТП Банк» що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська 15, де ОСОБА_4 відкрила розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ « Норісвел-С», як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам, використовуючи реквізити підприємства, документально оформлювати неіснуючі операції пов`язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприяння їм в подальшому ухиленню від сплати податків.

Реєстрація невстановленими особами за сприянням ОСОБА_4 суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «Норісвел-С» ( код 38975750) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «Норісвел-С» (код 38975750) здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Так, протягом 2013-2015 років невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ «Норісвел-С» ( код 38975750) від імені ОСОБА_4 неіснуючі фінансово-господарські операції та подавали до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській облатсі податкову звітність з розшифровкою податкового зобов`язання в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагенти з реквізитами ТОВ «ІНЖ Сервіс» ( код за ЄДРПОУ 33156628), ТОВ «Ремс-Інструмент» ( код за ЄДРПОУ 36483644), ТОВ «Компанія «Клімат та Інновації» ( код за ЄДРПОУ 37268445),ТОВ «Віхол» ( код за ЄДРПОУ 37293775), ТОВ «Самдекс Україна» ( код за ЄДРПОУ 38062849), ТОВ «Респект Спецгруп» ( код за ЄДРПОУ 38217323), ТОВ «Дженерал Паблік Рілейшнз» ( код за ЄДРПОУ 38801361), ТОВ «РА Гармонія» ( код за ЄДРПОУ 38891476) та інші, що підтверджує факт використання ТОВ «Норісвел-С» ( код 38975750) для прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

03.03.2016 р. до суду надійшло клопотання від прокурора Київської місцевої прокуратури №10, в якому просить суд звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

В підготовчому судовому засіданні прокурор підтримала своє клопотання, просила суд його задовольнити.

Підозрювана ОСОБА_4 винною себе у вчиненні інкримінованого їй злочину визнала повністю, просила задовольнити клопотання прокурора про звільнення її від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності.

Вивчивши клопотання, вислухавши думку учасників судового розгляду, суд дійшов до висновку, що кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 підлягає закриттю, а вона звільненню від кримінальної відповідальності, з наступних підстав.

Відповідно дост. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минули два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Згідно статті 12 Кримінального кодексу України, злочин, передбачений ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

Підозрюваною ОСОБА_4 надана згода закрити провадження щодо неї за нереабілітуючої обставини - у зв`язку з закінченням строків давності, про що свідчить її власноручна заява.

Судом встановлено, що діяння, яке поставлено ОСОБА_4 за провину, дійсно мало місце, воно містить склад злочину передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України і ОСОБА_4 винна в його вчиненні.

Таким чином, ОСОБА_4 , яка вчинила злочин невеликої тяжкості, раніше не судима, проти закриття відносно неї кримінального провадження за нереабілітуючих підстав не заперечує, підлягає звільненню від кримінальної відповідальності відповідно до ст. 49 КК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 49 КК України, а також ст. 284, 314 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 про звільнення підозрюваної ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності - задовольнити.

ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності, кримінальне провадження за підозрою її у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, закрити у зв`язку з закінченням строків давності.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд Київської області протягом семи днів з дня її винесення.

Суддя ОСОБА_1