Постанова

від 08.10.2008 по справі

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

08 жовтня 2008 року м. Житоми р

Богунський районний су д м.Житомира в складі

головуючого судді Гри горусь Н.Й.

секретаря с/з Лисенко Н.О.

за участю прокурора Хоме нко А.В.

розглянувши подання ст . слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Жит омирській області по криміна льній справі № 08/109011 про надання дозволу на розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та згоди на проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС С В ПМ ДПА в Житомирській облас ті звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з п оданням про надання дозволу на розкриття інформації, що м істить банківську таємницю т а згоди на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю ТОВ "БК "ОШК С-ГРУП" (код ЄДР 35370606). В поданні вк азано, що кримінальна справа порушена за фактами умисног о ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах та фіктивного підприємниц тва вчиненого повторно за оз наками злочинів передбачени х ч.З ст.212, ч.2 ст. 205 КК України. В хо ді проведення досудового слі дства по даній кримінальній справі було встановлено, що в березні 2008 року службові особ и ПП «Фаріон БКВ» (код ЄДР 35584440), в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 З акону України «Про податок н а додану вартість» від 03.04.1997 рок у № 168/97-ВР (зі змінами та доповне ннями) шляхом приховування о б'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податк у на додану вартість на 1 685 669 грн ., що призвело до фактичного не надходження до державного бю джету коштів в особливо вели ких розмірах. Вказана сума за ниження податкового зобов'яз ання з податку на додану варт ість виникла внаслідок того, що службові особи ПП «Фаріон БКВ» код ЄДР 35584440, в березні 2008 ро ку не включили до складу пода ткового зобов'язання з подат ку на додану вартість ПДВ в су мі 1 685 669 грн., яке виникло у підпр иємства внаслідок здійсненн я фінансово-господарських оп ерацій з продажу товарів(роб іт, послуг) для ТОВ "Ініціатива груп" код ЄДРПОУ 34936193, ТОВ "Строй будторг" код ЄДРПОУ 34936282, ТОВ "Са нтекс ЛТД" код ЄДРПОУ 35159222, ТОВ "К Ф "Арт - Креатив" код ЄДРПОУ 35575435, Т ОВ "Скайлайн ЛТД" код ЄДРПОУ 34979 038 на загальну суму 10 114 014 грн., в то му числі ПДВ 1 685 669 грн Крім того, в ході проведення досудовог о слідства по кримінальній с праві встановлено, що заснов ник та головний бухгалтер ПП «Фаріон-БКВ» ОСОБА_2, з мет ою прикриття незаконної діял ьності, без наміру здійснюва ти діяльність підприємства п ов'язану з виробництвом това рів, виконанням робіт або над анням послуг, зафіксовану в у становчих документах підпри ємства, створив шляхом реєст рації в державних органах вл ади ТОВ "КФ "АРТ-КОМПЛЕКС" (код Є ДР 35557217), ТОВ "КФ "АРТ-ТРЕЙД" (код ЄД Р 35557662), ТОВ ТАРАНТ АВТО-СЕРВІС " (код ЄДР 34616517), ПП "ЕДГАРД КР" (ко д ЄДР 35601171), ТОВ "КФ АРАКС" (код ЄДР 35573401), ТОВ "КИЇВСЬКИЙ ФІНАНСОВО- БУДІВЕЛЬНИЙ КОМПЛЕКС" (код ЄД Р 33994956). За вказаним фактом відно сно ОСОБА_2, порушено крим інальну справу за ознаками з лочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України. Враховуючи те, що і нформація про рух грошових к оштів по рахунку ТОВ "БК "ОНІКС -ГРУП" (код ЄДР 35370606) № 26009012097401 (україн ська гривня), відкритому в Ф"КР У"Б"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ",ТОВ М.КИ ЇВ (МФО 300937), має суттєве значенн я для встановлення істини по кримінальній справі, слідчи й просить дозволити Ф"КРУ"Б"ФШ АНСИ ТА КРЕДИТ",ТОВ М.КИЇВ (МФО 300937) розкрити банківську таємн ицю клієнта банку - ТОВ "БК "ОНІ КС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) та надати з году на проведення виїмки ор игіналів, а у разі їх відсутно сті копій документів, що стан овлять банківську таємницю. Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної спра ви, заслухавши думку прокуро ра, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подан ня підлягає задоволенню. Кер уючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю в Ф"КРУ "Б"ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ",ТОВ М.КИЇ В (МФО 300937), по рахунку ТОВ "БК "ОНІ КС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) № 26009012097401 (укра їнська гривня), а саме:

2

- роздруківку руху кошті в по рахунку ТОВ "БК "ОНІКС-ГРУ П" (код ЄДР 35370606) № 260090 і 2097401 (українсь ка гривня), із зазначенням іде нтифікаційних кодів кореспо ндентів, МФО банківських уст анов, номерів рахунків корес пондентів, назв кореспондент ів, призначення платежів, обі гу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту в ідкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носі ях.

· карток із зразками п ідписів службових осіб ТОВ "Б К "ОШКС-ГРУП" (код ЄДР 35370606).

· договір на обслугов ування клієнта - ТОВ "БК "ОНІКС -ГРУП" (код ЄДР 35370606) в системі "клі єнт-банк", з документами на уст ановку програмного забезпеч ення та обслуговування клієн та.

· оригіналу справи з юрид ичного оформлення ТОВ "БК "ОНІ КС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) на рахунок № 26009012097401 (українська гривня).

· - оригіналів платіжни х доручень за якими проводил ось перерахування коштів на рахунку № 26009012097401 (українська гри вня), який належить ТОВ "БК "ОНІ КС-ГРУП" (код ЄДР 35370606), відкритом у в Ф"КРУ"Б,,ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ",Т ОВ М.КИЇВ (МФО 300937), поза межами с истеми обслуговування "клієн т-банк" за період часу з момент у відкриття рахунку по тепер ішній час.

· оригіналів будь-яких ін ших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу -яка здійснюва ла відкриття рахунку ТОВ "БК "О НІКС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) № 26009012097401 (ук раїнська гривня) та перераху вання по ньому коштів (кредит них договорів, договорів куп івлі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозит них) сертифікатів), договорів поруки, довіреностей, розпор яджень, документів по наданн ю перепустки до банку, отрима ння векселів та інші.).

· оригіналів заявок на от римання чекових книг з підпи сами службових осіб ТОВ "БК "ОН ІКС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) та осіб, як і мали право підпису за доруч енням за період часу з момент у відкриття по теперішній ча с.

· оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови з абезпечення охороною та тран спортом, чеки, видаткові орде ри) за якими службові особи ТО В "БК "ОНІКС-ГРУП" (код ЄДР 35370606) та особи, які мали відповідні до ручення, отримували готівку з рахунку № 26009012097401 (українська г ривня), за період часу з момент у відкриття по теперішній ча с.

Постанова оскарженню не пі длягає.