Ухвала

від 21.03.2016 по справі 201/4044/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4044/16-к

провадження № 1-кс/201/2466/2016

УХВАЛА

21 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

21 березня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом фіктивного підприємництва щодо ТОВ «Фірма Дельта Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) та ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), ТОВ «Інвест-Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ПП «Фірма Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014040040000023 від 23.05.2014 по ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службовими особами ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), ТОВ «Інвест-Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ПП «Фірма Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), в період з 2011 по 2014 роки, з метою особистого збагачення, в порушення податкового законодавства, розроблено та реалізовано злочинну схему, спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, та, в той же час, шляхом мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, 11.03.2013 гр. ОСОБА_4 створив та здійснив державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Фірма Дельта Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156, з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Попередня правова кваліфікація вчинених злочинів ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Одночасно з викладеним, в ході досудового розслідування та за результатами проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що організатором діяльності «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області є ОСОБА_4 , якому підконтрольні та використовувалися у злочинній схемі ряд підприємств, у тому числі ПП «Фірма «Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), ПП «НВФ «Оптимальні технології» (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), де засновником, директором та бухгалтером є ОСОБА_4 , ТОВ «Фірма Дельта Інвест» (ЄДРПОУ 38599443), де засновником є ОСОБА_4 , а директором ОСОБА_5 , ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), де бухгалтером є ОСОБА_6 , та ТОВ «Дніпроспектрбуд» (ЄДРПОУ 37539083), а також інші суб`єкти господарювання.

Згідно із матеріалами проведених досліджень щодо діяльності ТОВ «Дніпроспектрбуд» (ЄДРПОУ 37539083) та ПП «Фірма «Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), при здійсненні фінансово господарських правовідносин з контрагентами протягом 2015 року, та матеріалами виконаного доручення, встановлено ряд суб`єктів господарювання вигодонабувачів, злочинної схеми. У тому числі серед таких встановлено ТОВ «Патріот» (ЄДРПОУ 37055453), службовими особами якого в період 2015 року перераховувалися грошові кошти на адресу ТОВ «Дніпроспектрбуд» (ЄДРПОУ 37539083) в сумі 2 269 464 грн., та на адресу ПП «Фірма «Олбі» (ЄДРПОУ 32083863) в сумі 4 684 632 грн.

В результаті аналізу податкових накладних встановлено, що грошові кошти перераховувались посадовими особами ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453) нібито за придбання запчастин, обладнання та комплектуючих які використовуються для оснащення військової техніки (прилади денного спостереження для бронетанкової техніки, прилади нічного спостереження, пневмоклапани, генератори, тощо).

В подальшому посадові особи ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453) відобразили подальшу реалізацію зазначених ТМЦ на адресу підприємств виробників військової техніки.

Згідно із витребуваними даними, ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453) зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Червона, 15, оф. 21.

Разом с тим під час оперативного відпрацювання, встановлено, що податкова звітність та податкові накладні надаються ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» з ІР-адреси НОМЕР_1 (Інтернет-провайдер ТОВ «Телемост»). Згідно до відповіді, наданої ТОВ «Телемост», зазначена ІР-адреса знаходиться у користуванні ТОВ «Ентоні» (ЄДРПОУ 31136840) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Білостоцького, 93, де згідно до отриманої оперативної інформації фактично знаходяться посадові особи та бухгалтерська документація ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453).

Згідно до витягу з Реєстру прав на нерухоме майно приміщення будівлі за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Білостоцького, 93, на підставі права власності належить наступним фізичним та юридичним особам: ПП «Рент Партнер» (ЄДРПОУ 38918492), ТОВ «Рентал Дніпро» (ЄДРПОУ 39714500), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «ДБК-Плюс» (ЄДРПОУ 32007062), ПАТ «Автосервіс» (ЄДРПОУ 30838111).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень розташованих за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Білостоцького, 93, що на праві власності належить ПП «Рент Партнер» (ЄДРПОУ 38918492), ТОВ «Рентал Дніпро» (ЄДРПОУ 39714500), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «ДБК-Плюс» (ЄДРПОУ 32007062), ПАТ «Автосервіс» (ЄДРПОУ 30838111), та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовується ТОВ «Ентоні» (ЄДРПОУ 31136840) та ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних, кадрових, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Дніпроспектрбуд» (ЄДРПОУ 37539083), ПП «Фірма «Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ «Фірма Дельта Інвест» (ЄДРПОУ 38599443), ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), та іншими контрагентами в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040040000023, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ПП «Рент Партнер» (ЄДРПОУ 38918492), ТОВ «Рентал Дніпро» (ЄДРПОУ 39714500), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «ДБК-Плюс» (ЄДРПОУ 32007062), ПАТ «Автосервіс» (ЄДРПОУ 30838111), та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовується ТОВ «Ентоні» (ЄДРПОУ 31136840) та ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних, кадрових, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Виробниче Підприємство Патріот» (ЄДРПОУ 37055453), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Дніпроспектрбуд» (ЄДРПОУ 37539083), ПП «Фірма «Олбі» (ЄДРПОУ 32083863), ТОВ «Інвест Проект» (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ «Фірма Дельта Інвест» (ЄДРПОУ 38599443), ТОВ «Торгівельний дім «Інтертранскомплект» (ЄДРПОУ 32405583), та іншими контрагентами в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32014040040000023, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1