Ухвала

від 07.04.2016 по справі 592/3435/16-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/3435/16-к

Провадження № 1-кс/592/1402/16

УХВАЛА

про проведення обшуку

07 квітня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, по кримінальному провадженню №32016200000000002 від 05.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_3 , засновник ОСОБА_4 , та декларант ОСОБА_5 , протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9300 до 15375 доларів США за тону, для алюмінію від 1485 до 1919 доларів США за тону.

Таким чином, за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4260083,54 грн.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що в автомобілі директора ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_3 , NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_1 , зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп`ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

За даними відділу управління превентивної діяльності ГУ НП в Сумській області, автомобіль NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_1 , зареєстрований за ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп`ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в автомобілі NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу на проведення обшуку автомобіля NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару,рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення ТОВ «Тринадцятий елемент» фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Що стосується надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: носіїв інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери). на яких можуть знаходитися документи, наведені вище, то в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки питання про вилучення даних речей та документів можливо вирішити при розгляді слідчим суддею клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за участі сторони кримінального провадження, тобто дане звернення з клопотанням про проведення обшуку є передчасним.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, суд враховує правові позиції Європейського суду з прав людини (ЄСПЛ), сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 проведення обшуку автомобіля NISSAN PATROL 5552, державний номер НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару,рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення ТОВ «Тринадцятий елемент» фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1