Ухвала

від 07.04.2016 по справі 592/3424/16-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/3424/16-к

Провадження № 1-кс/592/1397/16

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

07 квітня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях №21, 22, 22а, що знаходиться в оренді ТОВ «Тринадцятий елемент» та розташовані за адресою: м.Суми, вул.Сумсько-Київських дивізій, 24.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором Сумської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме: директор ОСОБА_4 , засновник ОСОБА_5 та декларант ОСОБА_6 , протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що офісне приміщення ТОВ «Тринадцятий елемент», де зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп`ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходиться за адресою: м. Суми, вул. Сумсько-Київських дивізій, буд. 24, офіс 22.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції,- нежиле приміщення, реконструйоване під офіс за адресою: АДРЕСА_1 , належать на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . 19.12.2014 між ТОВ «Тринадцятий елемент» та ОСОБА_7 укладений договір №11 найму офісних приміщень №21, 22, 22а, за адресою: АДРЕСА_2 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей фіктивним підприємствам, комп`ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в офісних приміщеннях ТОВ «Тринадцятий елемент» за адресою: м. Суми, вул. Сумсько-Київських дивізій, буд. 24, офіс 21, 22, 22а.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.233, 234 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях №21, 22, 22а, що знаходяться в оренді ТОВ «Тринадцятий елемент» та розташовані за адресою: АДРЕСА_2 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_7 .

2.Мотиви надання дозволу на обшук - у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати, з метою відшукання і вилучення документів, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 р. по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент».

3. Обшук проводиться з метою виявлення та вилучення наступних документів і речей: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 р. по 07.04.2016 р., носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 або працівникам ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області за дорученням слідчого.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1