Ухвала

від 07.04.2016 по справі 200/6299/16-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/6299/16-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/3702/16

07 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши у приміщенні суду у м.Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню 32015041640000011 від 04.11.2015 року про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

07 квітня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим заступником начальника відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Шостаковича, буд. 10, приміщення 2 (2 поверх), яке на праві приватної власності належить ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299).

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015041640000011 від 04.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ТОВ «Олімп - Оіл» (код ЄДРПОУ 39275014), у період з 01.02.2015 р. по 20.07.2015 р. шляхом недостовірного відображення повних даних при веденні фінансово-господарської діяльності, відобразили в податковій звітності безтоварні операції по придбанню ТМЦ у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Тірас Трейд» (код ЄДРПОУ 38752262) та ТОВ «Агрокорінвест» (код ЄДРПОУ 39320475) тим самим, в порушення п.п. 139.1.9, п.139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 530 862,27 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що 26.11.2013 невстановлені особи, в робочий час, знаходячись в Запорізькому міському управлінні юстиції, розташованому за адресою: м. Запоріжжя, вул. Жуковського, 46, не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували юридичну особу, якою є ТОВ «ТД «Трейдторг» (код 38993653), про що в той же день внесено відомості про держреєстрацію №11031020000035206, тим самим створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарювання Дніпропетровської та інших областей, які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснюють протизаконну діяльність з конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків різним суб`єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», а саме ТОВ «Інтелвест» (код 38950075), ТОВ «Ліга-опт-трейдінг» (код 38983933), ТОВ «Менора Білдінг» (код 39081003), ТОВ «Еккобудстандарт» (код 38873436), ТОВ «Тандем АІ» (код 35979641), ПП «Карєра» (код 31346894), ТОВ «БК «Фортум» (код 38964968), ТОВ «Іннан» (код 38520415), ТОВ «Голден торг центр» (код 39152608), ТОВ «АБВ-БУД» (код 39152676), ТОВ «Проммашексперт» (код 39080696), ТОВ «Фератус-Дніпро» (код 39080921), ТОВ «БК «Регіон буд» (код 39087749), ТОВ «БК «Альянс буд» (код 39087754), ТОВ «ОПТ торг комплект» (код 39040467), ТОВ «АРТ Строй інжиніринг» (код 39040370), ТОВ «ДЗПМ» (код 38931749), ТОВ «ТД «Комплект торг» (код 38931534), ТОВ «НВП «Євробудстандарт» (код 38912951), ТОВ «ВБК Відродження» (код 39226632), ТОВ «Запорізький завод промислових матеріалів» (код 39226906), ТОВ «Пром прайс» (код 39226674), ТОВ «Армада білдінг» (код 39281138), ТОВ «Промресурс трейдінг» (код 39284516), ТОВ «СК Созідатель люкс» (код 39306314), ТОВ «Пром торг хаус» (код 39280883), ТОВ «Даймонд трейдінг» (код 39281206), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (код 39280679), ТОВ «ЗТК Компані» (код 39306267), ТОВ «Арктик Торг» (код 39232761), ТОВ «Рубікон люкс» (код 39236457), ТОВ «БК «Гранд моноліт» (код 39236331), ТОВ «Ілліна» (код 37264765), ТОВ «Кінроуд» (код 39292710), ТОВ «Солархейт» (код 39289963), ТОВ «Банксія Групп», (код 39394919), ТОВ «Онцідіум», (код 39394620), ТОВ «Грін Плюс К», (код 39395011), ТОВ «Адоніс 2014», (код 39395006), ТОВ «Іберис Стар», (код 39394814), ТОВ «Такка Груп», (код 39395011), ТОВ «Винита Стар», (код 39394840), ТОВ «Вербена Сервис» (код 39430773), ТОВ «Астильба» (код 39430527), ТОВ «Рейпур Ресурс» (код 39431431), ТОВ «Гладиолус и К» (код 39430836), ТОВ «Гелениум» (код 39430773), ТОВ «Аліссиум Плюс» (код 39430417), ТОВ «Крокус сити плюс» (код 39431248), ТОВ «Лангтон и к» (код 39431447), ТОВ «Вента Сервис плюс» (код 39431489), ТОВ «Лангтон Айс» (код 39431447), ТОВ «Ренесанс-Роял» (код 39374248), ТОВ «Фешн Сіті» (код 38049828), ТОВ «Ютта Фокус» (код 39431337), ТОВ «Енотера 2014» (код 39430663), ТОВ «Фінград Сервіс» (код 39430731), ТОВ «Аврора Сервіс» (код 39555318), ТОВ «Зерномаркет» (код 39340120), ТОВ «Денна Стріт» (код 39555941), ТОВ «Гальфіра Грейд» (код 39555365), ТОВ «Кріс Сервіс» (код 39556065), ТОВ «Калерія Тренд» (39557856), ТОВ «Фрідом» (код 37796707), ТОВ «Райпур Ресурс» (код 39431431), ТОВ «БК «Альфа-Буд» (код 39227217), ТОВ «Монарда 2014» (код 39430857), ТОВ «Скайстар Плюс» (код 39539055), ПП «Геліт Плюс ТВФ» (код 34681497), ТОВ «Дікстоун» (код 39473988), ТОВ «Кортес» (код 32897121), ТОВ «Агрокорінвест» (код 39320475), ТОВ «Астеріон ЛТД» (код 39563784), ТОВ «Астеріон ЛТД» (код 39563784), ТОВ «Арбелос» (код 39622186), ТОВ «Каронд» (код 39622038), ТОВ «Арбелос» (код 39622186), ТОВ «Ахромат Груп» (код 39621956), ТОВ «Никчейз» (код 38694541), ТОВ «Укрнеостайл» (код 39482067), ТОВ «Юніверсал-ЛТД» (код 39604265), ТОВ «Компанія Лотерано» (код 39172289), ТОВ «Орінака» (код 39604197), ТОВ «Епсілон-2015» (код 39563795), ТОВ «Деiра Сiтi» (код 39431452), ТОВ «Мальта Компані» (код 39556767), ТОВ «Аеліта Компані» (код 39555826), ТОВ «Мірра І К» (код 39557823), ТОВ «Монік Стіль» (код 39556018), ТОВ «Нова Тренд» (код 39557907), ТОВ «Стартпрект гуд» (код 39533404).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні документи господарської діяльності ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299) по взаємовідносинам з ТОВ «ДЗПМ» (код 38931749), ТОВ «Голден торг центр» (код 39152608), ТОВ «Днепртехноком» (код 38530554), ТОВ «Баррістан» (код 39368889), ТОВ «Касторс» (код 39286974), ТОВ «Екомаркетгруп» (код 39273939), ТОВ «Вієн ЛТД» (код 39608191), ТОВ «Нойс компані» (код 39421554), ТОВ «Спецстальстрой» (код 39555056), ТОВ «Меркурі інновейшн» (код 39608144), ТОВ «Таргетінг» (код 39908747), ТОВ «Сотес груп» (код 39421486), які необхідні для встановлення реальності фінансово-господарських операцій по взаємовідносинами із вказаними підприємствами.

Згідно інформації оперативного управління ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області офісне приміщення ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299) фактично знаходиться за адресою: м.Кривий Ріг, вул. Шостаковича, буд. 10, приміщення 2 (2 поверх).

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 56599778 від 04.04.2016 року право власності на приміщення, розташоване за адресою: м.Кривий Ріг, вул. Шостаковича, буд. 10, приміщення 2 (2 поверх), належить ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299).

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню, оскільки є підстави вважати, що у приміщенні за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Шостаковича, буд. 10, приміщення 2 (2 поверх), яке на праві приватної власності належить ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299), можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення. Підстав надавати дозвіл на вилучення грошових коштів немає, оскільки слідчим не надано належних доказів тому, що такі речі та документи здобуті злочинним шляхом або можуть містити на собі докази кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , один раз, протягом одного місяця зо дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Шостаковича, буд. 10, приміщення 2 (2 поверх), яке на праві приватної власності належить ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299), з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ фірма «Вітол» (код 21888299) з ТОВ «ДЗПМ» (код 38931749), ТОВ «Голден торг центр» (код 39152608), ТОВ «Днепртехноком» (код 38530554), ТОВ «Баррістан» (код 39368889), ТОВ «Касторс» (код 39286974), ТОВ «Екомаркетгруп» (код 39273939), ТОВ «Вієн ЛТД» (код 39608191), ТОВ «Нойс компані» (код 39421554), ТОВ «Спецстальстрой» (код 39555056), ТОВ «Меркурі інновейшн» (код 39608144), ТОВ «Таргетінг» (код 39908747), ТОВ «Сотес груп» (код 39421486), в період часу 2014 2016 років, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи; печатки, штампи, факсиміле та бланки з відбитками печаток зазначених фіктивних підприємств; чорнові записи, блокноти та записні книжки; жорсткі диски, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, банківські платіжні картки.

Строк дії ухвали - до 07 травня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя ОСОБА_1