Ухвала

від 15.01.2016 по справі 760/674/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/379/16

(№760/674/16-к)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15. 01. 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32014110000000043,

В С Т А Н О В И В :

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32014110000000043.

Слідчий в поданому клопотанні просив слідчого суддю накласти арешт на зброю марки «Р. Beretta AL 391 Urika - 12 6А», серійний номер - « НОМЕР_1 », на стволі, якої міститься надпис: «Beretta - GARBONE V.T. - made in Italy 12 С.А.», вилучену 14.01.2016 у ході проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , що згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, на праві власності належить ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) на підставі рішення про державну реєстрацію прав та їх обтяжень №19890660 від 13.03.2015.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з положеннями ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.11.2014 за фактом вчинення кримінального правопорушення щодо фіктивного підприємництва та сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, передбачених ч. 5 ст. 27, ст.212 ч.З, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, впродовж 2012 - 2015 років встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали: СФГ «Промінь Агросервіс» (колишня назва «Ланагросервіс Мм» 31295709), ТОВ «Прайм Воркс Інкорпорейтед» (39128947), ТОВ «Лео Принт» (37496188), ТОВ «Профіт Партнер» (39207798), ТОВ «Пром Біз» (39207887), ПП «Олімп» (31414089), ТОВ «Київпромбілдінг» (38922802), ТОВ «Київагроконсалтинг» (38922865), ТОВ «Караген» (38750930), ТОВ «Укркредос» (39367288), ТОВ «Центральна Збагачувальна Фабрика «Сєвєрная» (31255912), ТОВ "Скай-Фолд" (39692503), ТОВ «Артей Груп» (39267857), ТОВ «Фідо Консалт» (39584569), ТОВ «Фортк Транс Компані» (39584663), ТОВ «Трейденергодім» (Код Сдрпоу 39397527), ТОВ «Трастконсалт» (39342022), ТОВ «Нешнл Консалтинг» (39343403), ТОВ «Кераж Магнетік» (39771527), ТОВ «Радеон Трейд» (39317530), ТОВ "Вертікс Плюс" (39273719), ТОВ "Віртус Інвест" (39317499), ТОВ "Разор Компані" (39299889), ТОВ "Роял Трейдер" (39359476), ТОВ "Нібупром" (39267705), ТОВ "Морровінд" (39468208), ТОВ "Корел-Тм" (39413061), ТОВ "Арка Балено" (39301316), ТОВ "Аваст Плюс" (39412995), ТОВ "Скай-Трейд Компані" (39458013), ТОВ "Сандерленд" (39468147), ТОВ "Сігма Лтд" (39301295), ТОВ "Дементраз" (39584003), ТОВ «Девана» (39135179), ТОВ "Авенс- Груп" (39708586), ТОВ "Байстор" (39648098), ТОВ "Делюкс Тренд" (39861751), ТОВ "Коронія" (39869567), ТОВ "Краст-Компані" (39590860), ТОВ "Крона Трейд" (39679435), ТОВ "Овідія Тренд" (39770886), ТОВ "Юніт-Фінанс" (39622609), ТОВ "Амк Груп Лтд" (39583963), ТОВ "Деметра-Консалт" (39585143), ТОВ "Калос Менеджмент" (39584038), ТОВ "Калос Сіті Груп" (39584066), ТОВ "Мелді Альянс" (39584071), ТОВ "Мелді Сойт" (39584108), ТОВ "Мелді Транс Груп" (39584286), ТОВ "Митра Будтранс" (39584307), ТОВ "Митра Грейд Тренд" (39584333), ТОВ «"Митра Поліс"» (39585159), ТОВ "Реян Макс" (39584349), ТОВ "Фідо Актив Груп" (39584443), ТОВ "Фідо Глобал Солюшен" (39584369), ТОВ "Фідо Девелопмент" (39584532), ТОВ "Форест Дайнамік" (39584904), ТОВ "Ювентус Девелопмент" (39584930), ТОВ "Ювентус Менеджмент" (39584972), ТОВ "Бізнескомерцгруп" (339640916), ТОВ "Камріп" (39819778), ТОВ "Твінторг" (39647728), ТОВ "Юверол" (39680105), ТОВ "Астор Агротрейд" (39590404), ТОВ "Комплестік" (39603806), ТОВ "Мікротуб" (39603628), ТОВ "Прайм-Менеджмент" (39341081), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Кураж-Магнетік" (39771527), ТОВ "Оокі Ревенью" (39512667), ТОВ "Свролайн-Вей- Груп" (39512410), ТОВ "Іглс Груп Компані" (39512358), ТОВ "Ред Шарк" (39512761), ТОВ "Натсу-Но- Бан" (39512625), ТОВ "Сістем Кепітал Менеджмент Плюс" (39512871), ТОВ "Лабор Актівітіс" (39512379), ТОВ "Сіті Макс», ТОВ «Сімперіал Компані" (39344632), ТОВ "Будімпекс Лтд" (39283638) засновники та службові особи яких зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду та/або не володіють інформацією що вони є посадовими особами та засновниками підприємства і не мають відношення до діяльності даних підприємств. В подальшому зазначені особи використовуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб`єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж товарно - матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

Встановлено, що гр. ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_3 , є засновником ТОВ «Артей груп» (39267857), а також є службовою особою та/або засновником підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Авенс-Груп" (39708586), ТОВ "Байстор" (39648098), ТОВ "Делюкс Тренд" (39861751), ТОВ "Коронія" (39869567), ТОВ "Краст-Компані" (39590860), ТОВ "Крона Трейд" (39679435), ТОВ "Овідія Тренд" (39770886), ТОВ "Юніт-Фінанс" (39622609).

Гр. ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_4 ,є директором ТОВ «Фідоконсалт» (39584569),а також єслужбовою особою та/або засновником підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Амк Груп ЛТД" (39583963), ТОВ "Деметра-Консалт" (39585143), ТОВ "Калос Менеджмент" (39584038), ТОВ "Калос Сіті Груп" (39584066), ТОВ "Мелді Альянс" (39584071), ТОВ "Мелді Сойт" (39584108), ТОВ "Мелді Транс Груп" (39584286), ТОВ "Митра Будтранс" (39584307), ТОВ "Митра Грейд Тренд" (39584333), ТОВ «Митра Поліс» (39585159), ТОВ "Реян Макс" (39584349), ТОВ "Фідо Актив Груп" (39584443), ТОВ "Фідо Глобал Солюшен" (39584369), ТОВ "Фідо Девелопмент" (39584532), ТОВ "Форест Дайнамік" (39584904), ТОВ "Ювентус Девелопмент" (39584930), ТОВ "Ювентус Менеджмент" (39584972).

Гр. ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_5 , є директором, бухгалтером та засновником ТОВ «Кураж-магнетік» (39771527), а такожє засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності ТОВ "Бізнескомерцгруп" (339640916), ТОВ "Камріп" (39819778), ТОВ "Твінторг" (39647728), ТОВ "Юверол" (39680105).

Гр. ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_6 є директором та бухгалтером ТОВ "Нубіром" (39267705), а також є засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Астор Агротрейд" (39590404).

Гр. ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 , є директором та бухгалтером ТОВ «Траст консалт» (39342022), а також є засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності, а саме:ТОВ "Комплестік" (39603806), ТОВ "Мікротуб" (39603628).

Вищевказане підтверджується легалізованими матеріалами проведення негласних слідчих дій (диск DVD-R № 52 від 29.12.2014 року, диск DVD-R № 50 від 29.12.2014 року, протокол № 65 від 02.03.2015 року, протокол № 77 від 23.03.2015 року, протокол № 110 від 17.04.2015 року), що визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, та матеріалами кримінального провадження.

Реквізити зазначених підприємств використовувалися, в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки.

Встановлено, що ОСОБА_5 є одним з організаторів центру сприяння мінімізації податкових зобов`язань, про який йдеться вище. ГІри цьому ОСОБА_5 в своїй діяльності використовував ТОВ «Укркредос» (код ЄДРГЮУ 39367288), що знаходиться на обліку в ДНІ у Голосіївському районі м. Києва. Вказане підприємство зареєстроване з використанням підставної особи ОСОБА_12 , 1995 року народження (адреса реєстрації АДРЕСА_2 ). Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб доходи на протязі 2014 року не отримував. Єдине джерело доходів на протязі 2012-2013 років - стипендія в Київському технікумі менеджменту транспортного будування в розмірі 550 грн. на місяць. За інформацією секретаря селищної ради за місцем реєстрації ОСОБА_12 не проживає більше 3 років, мешкає в м. Києві (в гуртожитку). За місцем навчання ОСОБА_13 згідно ст..93 КПК отримано відомості про місце помешкання - гуртожиток та номер телефону останнього.

В своїй діяльності ОСОБА_5 використовує рахунок ТОВ «Укркредос», відкритий в центральній філії ГІАТ «Кредобанк», МФО 325365. Це підтверджується матеріалами проведених заходів, а саме телефонними розмовами ОСОБА_5 з операціоністами вказаної банківської установи, в яких він представляється керівником ТОВ «Укркредос» та веде перемовини про розрахункові операції ТОВ «Укркредос». Причетність ОСОБА_5 до діяльності ТОВ «Укркредос» підтверджується також переговорами з клієнтами, юристами, а також співробітниками податкових органів. Так в телефонній розмові з співробітником ДПІ у Голосіївському районі м. Києва він представився юристом ТОВ «Укркредос» та спілкувався щодо підтвердження місцезнаходження вказаного товариства. Встановлена схема роботи ОСОБА_5 , яка полягає в наступному: на розрахунковий рахунок ТОВ «Укркредос» отримуються безготівкові кошти, які в подальшому перераховуються на рахунки декількох підприємств: в грудні 2014 року та січні 2015 року ТОВ «Артей груп» (код ЄДРПОУ 39267857), січень, лютий 2015 року - ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ 39584569), в березні, квітні 2015 року ТОВ «Трейденергодім» (код ЄДРПОУ 39397527). Звітні документи про діяльність вказаних підприємств до податкових органів не надходили. Тому для відображення в звітності ТОВ «Укркредос» податкового кредиту, ОСОБА_5 використовує придбаний кредит від імпортерів, оптових компаній та сільгоспвиробників - ТОВ «Малті трейд» (код ЄДРПОУ 37357063), ТОВ «Олімпус трейд» (код ЄДРПОУ 38648301), ТОВ«Фрутарт» (код ЄДРПОУ 38465920), ТОВ «Металіст-А» (код ЄДРПОУ 22632077), ТОВ «Агрометр» (код ЄДРПОУ 38743022), ГІП «Марвел-17» (код ЄДРПОУ 39381318), які періодично змінює проводячи корегування податкової звітності. Готівкові кошти ОСОБА_5 отримує від осіб, які контролюють та використовують підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Артей груп», ТОВ «Фідо консалт», ТОВ «Трейденергодім».

Так, проведеним аналізом баз даних ДФС України - АІС «Податковий блок», встановлено, що керівником, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Укркредос» (код ЄДРПОУ 39367288) являється ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт: НОМЕР_9 виданий Пирятинським РВ УМВС України в Полтавській області 19.02.2011 року, зареєстрований: АДРЕСА_2 ).

Так, суддею Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_14 винесено вирок від 11.01.2016 року про визнання винуватості ОСОБА_12 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 16.12.2015 року було надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , що згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, на праві власності належить ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) на підставі рішення про державну реєстрацію прав та їх обтяжень №19890660 від 13.03.2015.

Так у ході проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено зброю марки «Р. Beretta AL 391 Urika - 12 6А», серійний номер - « НОМЕР_1 », на стволі, якої міститься надпис: «Beretta - GARBONE V.T. - made in Italy 12 Є.A.».

Під час проведення обшуку будь-яких дозвільних документів на вказаний пристрій не знайдено та особами, які були присутні під час проведення обшуку не надано.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, гроші які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою можливої конфіскації майна.

Згідно ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатись таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Згідно ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Вивчивши матеріали поданого клопотання, зважаючи на те, що слідчим не було доведено того факту що майно, на яке слідчий просив накласти арешт, належить підозрюваному у даному кримінальному провадженні, окрім того слідчим не було доведено необхідність зазначеного арешту, також слідчим в поданому клопотанні не було доведено того, що речі на які слідчий просив накласти арешт містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та використовувались як знаряддя та засоби для вчинення злочинних дій.

З огляду на зазначене вважаю клопотання необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 170-172 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1