Ухвала

від 21.04.2016 по справі 756/5119/16-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

21.04.2016 Справа № 756/5119/16-к

№ 756/5119/16-к

№ 1-кс/756/669/16

У Х В А Л А

Іменем України

21 квітня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого першого відділу першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у справі прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , про арешт майна,

в с т а н о в и в:

Слідчий першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, за погодженням із процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури №5, звернувся до суду із клопотанням про арешт майна, а саме мобільні телефони, які були вилученні 14.04.2016 в ході обшуку у кримінальному провадженні №32015100050000089.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100050000089 від 27.11.2015 за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно акту перевірки від 25.12.2014 №1424/26-54-22-03/38912485 встановлено, що службові особи ТОВ «Альтер Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38912485), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ «РОДАС- ЛТД» (код ЄДРПОУ 38698703) та ТОВ «Авіратрейд» (код ЄДРПОУ 38950363), в період з 01.07.2014 по 31.07.2014, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 3 175 854 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що особи причетні до умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Альтер Інжиніринг» за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , створили злочинну схему для отримання неконтрольованого державою особистого доходу шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності та транзитності, зокрема ТОВ "ОЛІКС МД" (код ЄДРПОУ 39900381), ТОВ "КИЇВ ТОРГОВИЙ" (код ЄДРПОУ 39856060), ТОВ "Геос Райз" (код ЄДРПОУ 39931734), ТОВ "Цион" (код ЄДРПОУ 39945731), ТОВ "Акі Груп" (код ЄДРПОУ 40100558), ТОВ "Провстан" (код ЄДРПОУ 39904124), ТОВ "Ватрікс МД" (код ЄДРПОУ 39905608), ТОВ "Юнік Маркет" (код ЄДРПОУ 39929662), ТОВ "Фолов ТРЕйд" (код ЄДРПОУ 39929594), ТОВ "Бакун" (код ЄДРПОУ 39283926), ТОВ "ВОРЛД ЕКСПО-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 39494051), ТОВ "ЛАМАД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39984629), ТОВ "НІБЕР ПРОМ" (код ЄДРПОУ 40169557), ТОВ "ПРОВСТАН" (код ЄДРПОУ 39904124), ТОВ "ВАТРІКС ДМ" (код ЄДРПОУ 39905608), ТОВ "КАЛІПСО-2015" (код ЄДРПОУ 39847501), ТОВ "Сагатрейд" (код ЄДРПОУ 40029355), ТОВ "МАРИОН" (код ЄДРПОУ 39837886), ТОВ "Вінтерфел" (код ЄДРПОУ 39832673), ТОВ "МОНТАЖНО-РЕМОНТНЕ БЮРО" (код ЄДРПОУ 39544725), ТОВ "Теус Пром" (код ЄДРПОУ 39500012), ТОВ "Альбіорікс" (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ "Сегін лайн" (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ "ДЕКО-ОЮ" (код ЄДРПОУ 39674180), ТОВ "АЛТЕХА" (код ЄДРПОУ 39660183), ТОВ "АЛЬБЕРО ЮНІТ" (код ЄДРПОУ 39590216), ТОВ "ГЛОБУС-ЮТК" (код ЄДРПОУ 39470292), ТОВ "ГУДТЕХНОЛОДЖИ" (код ЄДРПОУ 39449909), ТОВ "ВІТАЛ ГЛОБАЛ ПРОЕКТ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 39441151), ТОВ "ІНЖЕНЕРГОЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БІЛД" (код ЄДРПОУ 39388554), ТОВ "ІНТЕРМАРКЕТКОМ" (код ЄДРПОУ 39350722), ТОВ "ТК "РЕАЛ-ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 39169847), ТОВ "ДОТА" (код ЄДРПОУ 39063100), ТОВ "ЛОЙЕР КОНСАЛТИНГ А-2" (код ЄДРПОУ 38965359), ТОВ "МОНТАЖБУДСЕРВІС 2007" (код ЄДРПОУ 35480595), ТОВ "ВІДІЛАЙН" (код ЄДРПОУ 40114775) та інших, з метою формують податкового кредиту з податку на додану вартість іншим суб`єктів господарювання та надання послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реальному сектору економіки.

В ході досудового розслідування 14.04.2016 відповідно до ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 06.04.2016 проведено обшуки в офісних приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Є. Сверстюка (М. Раскової), буд. 4а, корп. «К», поверх №1, поверх №4, та корпус «Л», поверх №2, в яких фактично відбувається ведення бухгалтерського та податкового обліку, складання та відправлення податкової звітності, підготовка та оформлення документів щодо реалізації та придбання ТМЦ вказаних СГД.

У ході якого окрім інших предметів, на які прямо надано дозвіл на вилучення відповідно вказаної ухвали слідчого судді, вилучено мобільний телефон Iphone 6 IMEI НОМЕР_1 у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_16 з сім-карткоу оператора мобільного зв`язку «Lifecell», мобільний телефон Iphone 5s IMEI НОМЕР_2 у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_16 з сім-карткою оператора мобільного зв`язку «Київстар», мобільний телефон Iphone 4s серійний номер НОМЕР_3 у кількості 1 шт. вилучений у ОСОБА_16 з сім-карткою оператора «Интертелеком», мобільний телефон Iphone 4s ID BCG-E2430A у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_16 , с заблокованною сім-карткою оператора «МТС», мобільний телефон «нокіа 6265» сірого кольору серійний номер НОМЕР_4 вилучений у ОСОБА_17 , з сім карткою НОМЕР_5 , мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору серийний номер НОМЕР_6 вилучений у ОСОБА_18 з написом на задній кришці «Юник», мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_7 вилучений у ОСОБА_19 з написом на задній кришці «02», мобільний телефон «Inomi» i181 чорного кольору IMEI НОМЕР_8 з сім-карткою мобільного оператора «Київстар» вилучений у ОСОБА_19 , мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_7 вилучений у ОСОБА_20 , мобільний телефон «Samsung» чорного кольору IMEI НОМЕР_9 з сім-карткою мобільного оператора «Київстар». При запиті IMEI коду за допомогою комбінації « НОМЕР_10 видає IMEI 0000000000000 вилучений у ОСОБА_21 , мобільний телефон «Нокіа» рожевого кольору IMEI НОМЕР_11 з написом на екрані «А-М-Г» та сім- карткою оператора «Київстар» вилучений у ОСОБА_22 , мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI та сім- карткою оператора « Djuce», мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_12 вилучений у ОСОБА_17 , з написом на задній кришці «Реал» та сім-карткою «Водафон», мобільний телефон «Нокіа» блакитного та чорного кольору IMEI НОМЕР_13 з сім-карткою «Київстар», мбільний телефон «Нокіа» блакитного та чорного кольору IMEI НОМЕР_14 вилучений у ОСОБА_17 з сім-карткою «Київстар» та написом «01», мобільний телефон «Samsung» чорного кольору IMEI НОМЕР_15 з сім-карткою мобільного оператора «МТС», вилучений у ОСОБА_19 , мобільний телефон Iphone 5 IMEI НОМЕР_16 білого кольору вилучений у ОСОБА_23 з сім-карткою оператора мобільного зв`язку «Lifecell», мобільний телефон Iphone 4 чорного кольору FCC ID BCG-2380A вилучений у ОСОБА_21 , з забокованою сім-карткою оператора мобільного зв`язку «МТС».

Вилучені предмети не входять до переліку щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі суду про дозвіл на проведення обшуку. Згідно ч. 2 ст. 168 КПК вказані речі є тимчасово вилученим майном.

В ході огляду вказаних мобільних телефонів встановлено, що на телефонах встановлені для обміну текстовими повідомленнями та здійснення дзвінків, а саме «Вайбер», «Вотсап», «Скайп» на яких містяться повідомлення щодо фінансово-господарської діяльності ряду підприємств з «ознаками фіктивності». Також встановлено, що частині мобільних телефонів встановлено шести- та чотирьохзначні паролі. Для знятті відповідної інформації потрібні спеціальні знання.

Таким чином, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, а саме є необхідність у проведенні комп`ютерно-технічної експертизи вказаних мобільних телефонів.

Крім того вищезазначені мобільні телефони, у відповідності до постанови від 15.04.2016 р. визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного вище, з метою належного зберігання речових доказів, а саме мобільних телефонів, слідчий звернувся з клопотанням про накладення арешту на вище зазначені мобільні телефони.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання й просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

За клопотанням слідчого, з метою збереження майна, клопотання розглядається без участі власника майна.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100050000089 від 27.11.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Частиною 1 ст. 167 КПК України визначено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно з п.4 ч.2 ст.167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення або одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, з метою недопущення втрати, знищення чи мобільних телефонів, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про накладення арешту на майно.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у справі прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено 14.04.2016 в ході обшуку у кримінальному провадженні №32015100050000089 в офісних приміщеннях за адресою: . Київ, вул. Є. Сверстюка (М. Раскової), буд. 4а, корп. «К», поверх №1, поверх №4, та корпус «Л», поверх №2 предмети, які належать ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , а саме на:

- мобільний телефон Iphone 6 IMEI НОМЕР_1 у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_28 з сім-карткоу оператора мобільного зв`язку «Lifecell»,

- мобільний телефон Iphone 5s IMEI НОМЕР_2 у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_28 з сім-карткою оператора мобільного зв`язку «Київстар»,

- мобільний телефон Iphone 4s серійний номер НОМЕР_3 у кількості 1 шт. вилучений у ОСОБА_28 з сім-карткою оператора «Интертелеком»,

- мобільний телефон Iphone 4s ID BCG-E2430A у кількості 1 шт., вилучений у ОСОБА_28 , з заблокованною сім-карткою оператора «МТС»,

- мобільний телефон «нокіа 6265» сірого кольору серійний номер НОМЕР_4 вилучений у ОСОБА_23 , з сім карткою НОМЕР_5 , мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору серийний номер НОМЕР_6 вилучений у ОСОБА_29 з написом на задній кришці «Юник»,

- мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_17 вилучений у ОСОБА_20 з написом на задній кришці «02»,

- мобільний телефон «Inomi» i181 чорного кольору IMEI НОМЕР_8 з сім-карткою мобільного оператора «Київстар» вилучений у ОСОБА_20 ,

- мобільний телефон «Samsung» чорного кольору IMEI НОМЕР_9 з сім-карткою мобільного оператора «Київстар».

- мобільний телефон «Нокіа» рожевого кольору IMEI НОМЕР_11 з написом на екрані «А-М-Г» та сім- карткою оператора «Київстар» вилучений у ОСОБА_30 ,

- мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_18 та сім- карткою оператора « Djuce»,

- мобільний телефон «Нокіа» чорного кольору IMEI НОМЕР_12 вилучений у ОСОБА_23 , з написом на задній кришці «Реал» та сім-карткою «Водафон»,

- мобільний телефон «Нокіа» блакитного та чорного кольору IMEI НОМЕР_13 з сім-карткою «Київстар»,

- мобільний телефон «Нокіа» блакитного та чорного кольору IMEI НОМЕР_14 вилучений у ОСОБА_23 з сім-карткою «Київстар» та написом «01»,

- мобільний телефон «Samsung» чорного кольору IMEI НОМЕР_15 з сім-карткою мобільного оператора «МТС». Вилучений у ОСОБА_20 ,

- мобільний телефон Iphone 5 IMEI НОМЕР_16 білого кольору вилучений у ОСОБА_23 з сім-карткою оператора мобільного зв`язку «Lifecell»,

- мобільний телефон Iphone 4 чорного кольору FCC ID BCG-2380A вилучений у ОСОБА_31 , з заблокованою сім-карткою оператора мобільного зв`язку «МТС».

Виконання ухвали покласти на слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_32 .

Слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 забезпечити збереженість майна, на яке накладено арешт.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1