Ухвала

від 07.04.2016 по справі 757/16099/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16099/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

07.04.2016 в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_5 , про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Лейпцігська, 1-А, які на праві власності належать ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664), з метою відшукання та вилучення документів ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664) щодо фінасово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Майстерсервіс-КМ» (код ЄДРПОУ 38985836) та інших суб`єктів господарської діяльності, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників підприємств, ідентифікуючих документів працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, електронних носіїв інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), без документального походження або незаконно здобутих товарно-матеріальних цінностей, обладнання та грошових коштів, печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерського району Головного управління ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 04 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000258, за фактом умисного пособництва ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2014-2015 років, діючі на території м. Києва та Київської області, ОСОБА_6 та інші невстановлені особи, використовуючи юридичні особи з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Паритет Партнер» (код ЄДРПОУ 39482355), ТОВ «Транс Фемілі» (код ЄДРПОУ 38201896), ТОВ «Два Слона» (код ЄДРПОУ 13880008), ТОВ «Фобос Буд ЛТД» (код ЄДРПОУ 39154720), ТОВ «ТД «Соло ЛТД» (код ЄДРПОУ 39035968), ТОВ «Сторен» (код ЄДРПОУ 39071435), ТОВ «БК «Кронос-Буд» (код ЄДРПОУ 39505560), ТОВ «Юріте ЛТД» (код ЄДРПОУ 38259536), ТОВ «Майстерсервіс-КМ» (код ЄДРПОУ 38985836), ТОВ «Денстрой-Сервіс» ( код ЄДРПОУ 39163405), ТОВ «Ельмер» (код ЄДРПОУ 39667346), ТОВ «КОУП» (код ЄДРПОУ 39407964), ТОВ «Папай» (ТОВ «Смартсістем Групп») (код ЄДРПОУ 39407917), ТОВ «Селторс» (код ЄДРПОУ 39568421), ТОВ «Рівердейл» (код ЄДРПОУ 39240374), ТОВ «Ластен» (код ЄДРПОУ 39664806), ТОВ «Вікторі Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39206747), ТОВ «Факторія-Мегатрейд» (код ЄДРПОУ 39674573), ПП «Охорона Віхрь» (код ЄДРПОУ 36290176), ТОВ «Клімат-Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ 39137265), ТОВ «Даммара» (код ЄДРПОУ 38352731), ТОВ «Колізей 2013» (код ЄДРПОУ 38557094), ТОВ «Традас» (код ЄДРПОУ 38809774), ТОВ «Будкомпостач» (код ЄДРПОУ 39468676), ТОВ «ТМ Скарбніца» (код ЄДРПОУ 38607527), ТОВ «Глафіра» (код ЄДРПОУ 39430642), ТОВ «Легітайм - Грін» (код ЄДРПОУ 38147534), ТОВ «Вестмонт» (код ЄДРПОУ 39277886), ТОВ «Електролюкс» (код ЄДРПОУ 32400391), ТОВ «Делсеф БК» (код ЄДРПОУ 40101834), ТОВ «Тесіс.» (код ЄДРПОУ 38953668), ТОВ «ВКФ Укрінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 39849430), ТОВ «Севт Груп» (код ЄДРПОУ 39677548), ТОВ «Ейрсистемс» (код ЄДРПОУ 35976918), ТОВ «Клімат України Лтд» (код ЄДРПОУ 39871780), ТОВ «Дайрен» (код ЄДРПОУ 38679345), ТОВ «Данкір» (код ЄДРПОУ 40042454) ті інші, вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам реального сектору економіки, шляхом документарного оформлення безтоварних операцій між підприємствами, маніпулюючи звітністю підконтрольних підприємств та формуючи при цьому незаконний податковий кредит з податку на додану вартість.

У ході проведення процесуальних заходів встановлено, що ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664) являється одним із підприємствам реального сектору економіки, якому ОСОБА_6 та інші невстановлені особи здійснили пособництво в ухиленні від сплати податків.

Будучі задіяними у протиправній схемі, службові особи ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664) неправомірно відобразили в податковому обліку безтоварні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Майстерсервіс-КМ» (код ЄДРПОУ 38985836), чим ухилились від сплати податків.

У ході досудового розслідування кримінального провадження, з метою встановлення фактів проведення безтоварних операцій та ухилення від сплати податків, виникла необхідність у перевірці слідчими заходами реальності здійснення господарської діяльності ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664) при фінансових взаємовідносинах з ТОВ «Майстерсервіс-КМ» (код ЄДРПОУ 38985836) за допомогою речей та документів підприємства, які можливо отримати лише під час проведення обшуку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи, просив клопотання задовольнити.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані слідчим речі і документи мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду і можуть знаходитися за місцем проведення обшуку, а саме за адресою: м. Київ, вул. Лейпцігська, 1-А, разом з тим в задоволені клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання документів особових справ працівників підприємств, ідентифікуючих документів працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, сервера, без документального походження або незаконно здобутих товарно-матеріальних цінностей, обладнання та грошових коштів, відмовити у зв`язку з необґрунтованістю та безпідставністю.

Разом з тим у разі виявлення під час обшуку майна, яке має значення для даного кримінального провадженні, його огляд і вилучення регламентовано ч. 7 ст.236 КПК України.

Відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_5 , про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл, старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Лейпцігська, 1-А, які на праві власності належать ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664), з метою відшукання та вилучення документів ПАТ «АК «Київводоканал» (код ЄДРПОУ 3327664) щодо фінасово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Майстерсервіс-КМ» (код ЄДРПОУ 38985836) та інших суб`єктів господарської діяльності, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, електронних носіїв інформації (системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/16099/16-к

Примірник 2 та завірена копія надано старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4

Виконавець: ОСОБА_1 .

07.04.2016