Ухвала

від 28.07.2015 по справі 761/21203/15-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/21203/15-к

Провадження № 1-кс/761/9950/2015

У Х В А Л А

Іменем України

28 липня 2015 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши в закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в межах кримінального провадження №42015100000000068 від 23 січня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, - В С Т А Н О В И В:

28.07.2015 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло вищезазначене клопотання, погоджене з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку приміщення малої архітектурної форми, яке використовується громадянином ОСОБА_5 , з метою здійснення незаконного обміну валют за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві власності ТОВ «Тремп-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21547694) засновником та директором якого являється ОСОБА_5 , з метою відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: документів, що свідчать про державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстрацію пункту обміну валют чи погодження агентської угоди на здійснення юридичною особою валютно-обмінних операцій; договорів оренди приміщення, що використовується для здійснення валютно-обмінних операцій; документів, складання яких передбачене Інструкцією про порядок організації та здійснення валютно обмінних операцій на території України, затвердженої постановою НБУ № 502 від 12.12.2002: витягу з наказу банку, фінансової установи про відкриття відокремленого пункту обміну валюти із зазначенням переліку валютно-обмінних операцій, ініціалів, прізвищ касових працівників, допущених до здійснення таких операцій; наказів (розпоряджень) банку про встановлення курсу єдиного курсу купівлі та продажу іноземних валют; квитанцій та довідок-certificate за формою № 377 про здійснення валютно-обмінної операції; реєстрів купленої та реєстрів проданої іноземної валюти, інших документів; документів фінансово-господарської діяльності, бухгалтерського та податкового обліку, програмно-технічних засобів (комп`ютерів, ноутбуків, планшетних комп`ютерів, мобільних телефонів), чорнових записів, записних книжок, інших документів та предметів, що містять відомості про фактичні обсяги купленої та проданої іноземної валюти, курси купівлі-продажу іноземної валюти, електронну переписку щодо проведення незаконних валютно-обмінних операцій та відомості про осіб, причетних до їх проведення; грошових коштів, що використовувалися при здійсненні незаконних валютно-обмінних операцій.

В обґрунтування клопотання вказали, що в провадженні 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві заходиться кримінальне провадження №42015100000000068 від 23.01.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що що ОСОБА_5 , та інші невстановлені особи в порушення вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Інструкції про порядок організації та здійснення валютно обмінних операцій на території України, затвердженої постановою НБУ № 502 від 12.12.2002 на території міста Києва організували мережу пунктів обміну іноземної валюти з метою ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, шляхом здійснення валютно-обмінних операцій з готівковою іноземною валютою без державної реєстрації пунктів обміну валют, документального оформлення проведених валютно-обмінних операцій, внесення завідомо недостовірних відомостей про курси купівлі продажу іноземної валюти у квитанціях і довідках-certificate за формою № 377 та без відображення фактичного обсягу валютно-обмінних операцій у податковому обліку.

Відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримані дані про проведення незаконних валютно-обмінних операцій в пункті обміну іноземних валют, розташованому в малій архітектурній формі за адресою: м. Київ, вул. Стальського, 22/10 літера З.

Розташування та незаконна діяльність вказаного пункту обміну іноземних валют підтверджується протоколом огляду місця події від 09.07.2015.

Відповідно до листа ГУ НБУ по м. Києву і Київській області № 09-105/4055 від 06.03.2015 Головним управлінням не реєструвалися пункти обміну валют та не надавалися погодження агентських угод на здійснення юридичними особами валютно-обмінних операцій.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, необхідно провести обшук в приміщенні пункту обміну іноземних валют за вищевказаною адресою.

Згідно листа Київського міського бюро технічної інвентаризації №9400 (И-2015) від 22.07.2015 та матеріалів кримінального провадження встановлено, що нежиле приміщення яке використовується для здійснення незаконних валютно-обмінних операцій зареєстровано на праві власності за ТОВ «Тремп-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21547694).

В суді слідчий ОСОБА_3 підтримав заявлене клопотання, яке просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши доводи клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на наступні обставини.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Дослідивши доводи клопотання та додані матеріали, а саме: обсяг відомостей, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.3 ст. 212 КК України; зміст повідомлення Головного управління Національного Банку України по м.Києву та Київській області щодо відсутності реєстрації в період 2013 -2015 року Головним управлінням пунктів обміну іноземних валют та ненадання погодження агентських угод на здійснення юридичними особами валютно обмінних операцій; дані в протоколі огляду місця події від 09 липня 2015 року про встановлення відомостей проведення за зазначеною в клопотанні адресою пункту обміну валют, зафіксовано дані про обладнання приміщення; - слідчий суддя дійшов висновку на наявність достатніх даних про вчинення кримінального правопорушення.

Наведені в клопотанні обставини, копії матеріалів кримінального провадження, досліджені слідчим суддею, дають достатні підстави вважати, що речі і документи, які можуть підтвердити обставини вчиненого кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування кримінального правопорушення, знаходяться в приміщенні, що розташоване за адресою: м. Київ, вул Стальського, 22/10 літера З, та належить на праві власності ТОВ «Тремп-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21547694) засновником та директором якого являється ОСОБА_5 . Дані в матеріалах клопотання містять також відомості про володільця приміщення, в якому планується обшук.

При визначенні обсягу речей та документів, з метою відшукання яких надається дозвіл на проведення обшуку, слідчий суддя виходить також з обсягу відомостей про кримінальне правопорушення, внесених до ЄРДР.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул Стальського, 22/10 літера З, яке використовується ОСОБА_5 та належить на праві власності ТОВ «Тремп ЛТД», з метою відшукання та вилучення документів, що свідчать про державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстрацію пункту обміну валют чи погодження агентської угоди на здійснення юридичною особою валютно-обмінних операцій; договорів оренди приміщення, що використовується для здійснення валютно-обмінних операцій; документів, складання яких передбачене Інструкцією про порядок організації та здійснення валютно обмінних операцій на території України, затвердженої постановою НБУ № 502 від 12.12.2002: витягу з наказу банку, фінансової установи про відкриття відокремленого пункту обміну валюти із зазначенням переліку валютно-обмінних операцій, ініціалів, прізвищ касових працівників, допущених до здійснення таких операцій; наказів (розпоряджень) банку про встановлення курсу єдиного курсу купівлі та продажу іноземних валют; квитанцій та довідок-certificate за формою № 377 про здійснення валютно-обмінної операції; реєстрів купленої та реєстрів проданої іноземної валюти, документів фінансово-господарської діяльності, бухгалтерського та податкового обліку, програмно технічних засобів , чорнових записів, записних книжок, що містять відомості про фактичні обсяги купленої та проданої іноземної валюти, курси купівлі-продажу іноземної валюти, електронну переписку щодо проведення незаконних валютно-обмінних операцій та відомості про осіб, причетних до їх проведення, грошових коштів, що використовувалися при здійсненні незаконних валютно-обмінних операцій.

Ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 28 серпня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1