Ухвала

від 04.03.2016 по справі 200/4087/16-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

04.03.16

У Х В А Л А Справа № 200/4087/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/2430/16

04 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню за № 42015040000000709 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

04.03.2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42015040000000709 від 04.09.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ТОВ «Метком інвест» (код 36573617) за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Буд-інсайт» (код 39450826), ТОВ «Альман груп» (код 391592731), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469) в порушення вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податків у сумі понад 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що є значним розміром.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) зареєстрованого за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Будьонного, буд. 23-А, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України в період з 01.01.2014 по 31.12.2015 р. р. шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469)умисно ухилились від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах у сумі 3 843 925,02 грн.

Вказані факти підтверджуються матеріалами кримінального провадження та висновком №4 від 18.01.2016 р., незалежної аудиторської фірми «Аудит-Дніпроконсульт», складеного за результатами дослідження наданих документів стосовно ведення податкового обліку ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) за період 2014- 2015 р.р.

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські документи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617), стосовно придбання та реалізації продукції, здійснення робіт (послуг), мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження № 42015040000000709 від 04.09.2015 р., необхідно провести обшук за фактичною адресою підприємства, а саме АДРЕСА_1 , де зареєстрований, фактично мешкає та здійснює фінансово-господарську діяльність засновник ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) ОСОБА_4 , а тому слідчий прохала клопотання задовольнити.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №54161155 від 27.02.2016 року власником об`єктів, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_5 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись речі та документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення. Підстав надавати дозвіл на вилучення грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, печаток та бланків з відбитками печаток, мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM- карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, інших предметів і цінностей, немає, так як слідчим не надано відповідних доказів тому, що такі речі здобуті злочинним шляхом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню за № 42015040000000709 один раз, протягом одного місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку у приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул.Бабенка, 13, в його жилих, господарських та інших приміщеннях, зареєстрований, фактично мешкає та здійснює фінансово-господарську діяльність засновник ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) ОСОБА_4 , з метою виявлення і вилучення документів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617), ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469)(первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, даних складського обліку, а також правовстановлюючі та дозвільні документи по підприємствам: витяг з колдоговору та статуту (розділи «праця та охорона праці», «праця та оплата праці»), звітів 1-ДФ та звітів по найманим працівникам по сплаті ЄСВ, документів, які підтверджують здійснення господарської діяльності на території м.Кривого Рогу на об`єктах ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», посадові інструкції, протоколи або накази про призначення на посаду директора, всіх ІТР працівників, які задіяні на території-об`єктах ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» м.Кривого Рогу; дані про технічних працівників (накази про призначення на посади, трудові договори, посвідчення та всі відповідні посвідчення), які працюють або працювали на об`єктах ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» в період з 01.01.2014 по 01.01.2016 року; накази про призначення на займану посаду, накази згідно яких закріплено відповідні роботи та відповідні посади, посадові інструкції, осіб, котрі видавали наряд на проведення робіт на території-об`єктах ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг»; книги або журнали нарядів, журнали інструктажів з питань охорони праці працівників підприємства, де вказані працівники ТОВ «Метком Інвест», які працюють або працювали на об`єктах ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» в період з 01.01.2014 по 01.01.2016 року; проектно-технічну документацію, згідно якої бригади виконують роботи по об`єктам виконання робіт на ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» в період 01.01.2014 по 01.01.2016 року, журнали реєстрації інструктажів, протоколи перевірки знань, журнали реєстрації, видачі нарядів-допусків працівникам ТОВ «Метком Інвест», що задіяні на території ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» за період з 01.01.2014 року по момент проведення обшуку; комп`ютерної техніки, серверів та флеш - накопичувачів на яких готувались та зберігались первинні бухгалтерські документи, чорнових записів; блокнотів та записних книжок.

Строк дії ухвали - до 04 квітня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1