Ухвала

від 17.03.2016 по справі 200/4668/16-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

17.03.16

У Х В А Л А Справа № 200/4668/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/2840/16

17 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №12015040000000746 про проведення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

17.03.2016 старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123).

Необхідність проведення позапланової документальної перевірки обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015040000000746 від 04.08.2015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.4 ст.190, ч.3 ст.358, ч.4 ст.358 КК України.

Відповідно до клопотання, 03.08.2015 до СУ ГУНП в Дніпропетровській області надійшла заява ПАТ «ПУМБ» щодо фактів шахрайства та використання підроблених документів при відкритті та здійсненні операцій по розрахунковим рахунках ТОВ «ТД ОМС» (ЄДРПОУ 39265300) та ТОВ «Мегабуд» (ЄДРПОУ 37494458).

В ході досудового розслідування встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні невстановленні особи, які під виглядом службових осіб ТОВ «ТД ОМС» (ЄДРПОУ 39265300) та ТОВ «Мегабуд» (ЄДРПОУ 37494458), з використанням підроблених документів здійснили відкриття та розпорядження розрахунковими рахунками в ПАТ «ПУМБ». На рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти від ТОВ «Елізіум» (ЄДРПОУ 39348946), ТОВ «Ангард-15» (ЄДРПОУ 39794848), ТОВ «Рейніс» (ЄДРПОУ 39856940), які після їх надходження використовувалися ТОВ «ТД ОМС» (ЄДРПОУ 39265300) та ТОВ «Мегабуд» (ЄДРПОУ 37494458) для здійснення валютних операцій з підприємствами зареєстрованими у офшорній зоні.

На виконання вимог розпоряджень Державної служби фінансового моніторингу України від 27.07.2015 №119 та №120, а також рішень ДСФМ України від 27.07.2015 №1796-РЗ/2015 та №1797-РЗ/2015 розрахункові рахунки «ТД ОМС» та ТОВ «Мегабуд» відкриті у ПАТ «ПУМБ» було заблоковано та в подальшому при проведенні досудового розслідування на них було накладено арешт. Залишок на них складає 6053431,23 гривень та 90895,36 доларів США.

Під час досудового розслідуванням було встановлено особу ОСОБА_4 , який при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, заволодів паспортом громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Юр`ївським РВ УМВС України в Дніпропетровській обл. 20.03.2000, на ім`я ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який відповідно до відомостей з ІБД «Армор» є втраченим та недійсним. Допитаний у якості свідка ОСОБА_5 , пояснив, що у вересні 2013 року вищевказаний паспорт було викрадено невстановленими особами. У подальшому ОСОБА_4 , маючи злочинний намір, діючи умисно, замінив фотокартку у паспорті громадянина України на ім`я ОСОБА_5 на фотокартку з власним зображенням.

09.02.2016 ОСОБА_4 , перебуваючи у приміщенні ПАТ «ПУМБ», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Красна, 10, надав співробітнику банку завідомо підроблені документи, а саме: паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_5 , який містив фотокартку із зображенням ОСОБА_4 , договір-купівлі продажу частки статутного капіталу ТОВ «ТД ОМС» від 19.01.2016, укладений нібито між ОСОБА_6 (продавець) та ОСОБА_5 (покупець), протокол №19/1-16 загальних зборів учасників ТОВ «ТД ОМС» від 19.01.2016 «Про призначення директором ТОВ «ТД ОМС», заяву на зміну параметрів системи дистанційного управління банківським рахунком, статут ТОВ «ТД ОМС» та інші документи. Таким чином ОСОБА_4 було отримано доступ до генерації сертифікату та активації роботи по розрахунковим рахункам ТОВ «ТД ОМС», на яких на той час знаходились грошові кошти в сумі 6053431,23 гривень та 90895,36 доларів США, з метою розпоряджання вищевказаними грошовими коштами, про те не довів свій злочинний умисел до кінця, з причин що не залежали від його волі, а саме у зв`язку із затриманням співробітниками поліції.

У ході огляду місця події, крім іншого, у ОСОБА_4 були вилученні копії обліково-реєстраційних документів ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123), директором та засновником якого є ОСОБА_5 , серед яких знаходилась копія паспорту громадянина України на ім`я ОСОБА_5 з фотокарткою із зображенням ОСОБА_4 .

У відповідності до наявних документів ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123) розташоване за адресою: м. Київ, пр. Перемоги, 148/1, прим. 257-в літ.А та зареєстроване платником податків в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

У ході досудового розслідування виникла необхідність проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040000000746, позапланової документальної перевірки ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123) з питань формування податкового кредиту, нарахування податкових зобов`язань, дотримання валютного, податкового законодавства, за період з 25.02.2015 по 01.03.2016, а також встановлення ознак фіктивності.

Проведення позапланової виїзної документальної перевірки доручити інспекторам ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Визначити термін проведення позапланової документальної перевірки у 10 робочих днів з 18 квітня 2016 року без урахування вихідних та святкових днів.

Посадовим особам або представникам ТОВ «Скрол» (код ЄДРПОУ 39657123) надати ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.

Результати проведеної перевірки направити старшому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 для приєднання до матеріалів кримінального провадження №12015040000000746.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1