Постанова

від 20.07.2009 по справі 4-275-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4 - 275 - 2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15 июля 2009 года судья Красногвардейского районн ого суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,

рассмотрев представление следователя прокуратуры Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска ОСОБА_1 о на ложении ареста на денежные с редства, находящиеся на расч етном счету,-

УСТАНОВИЛ:

14 июля 2009 года в суд Красног вардейского района г. Днепро петровска поступило предста вление следователя прокурат уры Красногвардейского райо на г. Днепропетровска ОСОБА _1 о наложении ареста на дене жные средства, находящиеся н а расчетном счету.

В обоснование п редставления следователь сс ылался на то, что частное пред приятие "ІНФОРМАЦІЯ_1", сог ласно приложения 5 к декларац ии по налогу на добавленную с тоимость за февраль 2009 года «Р асшифровка налоговых обязат ельств и налогового кредита по налогу на добавленную сто имость в разрезе контрагенто в», имело финансово-хозяйств енные отношения с ЧП «ІНФОР МАЦІЯ_2»

В ходе проведения ана литического исследования де кларации по налогу на добавл енную стоимость за февраль 2009 года, с учетом уточняющих рас четов налоговых обязательст в по НДС в связи с исправление м самостоятельно выявленных ошибок, предоставленных ЧП « ІНФОРМАЦІЯ_1» в ГНИ в Ленин ском районе г. Днепропетровс ка, было установлено, что пред приятием в феврале 2009 года был и задекларированы объемы при обретения у ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _2» в сумме 3 272 794,00 гривен и сумм у налогового кредита в разме ре 654 558,80 гривен.

Однако, должностные л ица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ_2», явл яясь контрагентом ЧП «ІНФО РМАЦІЯ_1», не подали налогов ую отчетность, а именно налог овую декларацию по НДС за фев раль 2009 года, в ГНИ по месту рег истрации, не отобразили объе мы поставки на ЧП «ІНФОРМАЦ ІЯ_1» в сумме 3 272 794,00 гривен и су мму налоговых обязательств в сумме 654 558,80 гривен.

В свою очередь главны м государственным налоговым ревизор-иснпектором сектора взаимодействий с подразделе ниями Государственного фина нсового мониторинга и правоо хранительными органами Упра вления борьбы с отмыванием д оходов полученных преступны м путем ГНА в Днепропетровск ой области ОСОБА_2 проведе но информационно-аналитичес кое исследование декларации по налогу на добавленную сто имость ЧП «ІНФОРМАЦІЯ_1» ( код ЕГРПОУ 30714675), предоставленн ой в ГНИ по месту регистрации за февраль 2009 года.

Так, в ходе проведени я указанного исследования ус тановлено, что должностные л ица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ_1», в на рушение требования п.п. 7.2.6, 7.2, 7.3.1, 7.3, 7.4.1, 7.4, ст. 7 Закона Украины «О на логе на добавленную стоимост ь» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменен иями и дополнениями, незакон но завысили свой налоговый к редит по налогу на добавленн ую стоимость за февраль 2009 год а, в результате чего был заниж ен налог на добавленную стои мость на сумму 654 558,80 гривен.

На основании изложенного, с целью обеспечения гражданс кого иска и исполнения приго вора в части возможной конфи скации имущества или в части денежного взыскания, следов атель просит наложить арест на денежные средства, находя щиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку имеются достаточные осн ования полагать, что своими у мышленными действиями должн остные лица ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _1» причинили охраняемым за коном правам и интересам гос ударства и отдельных граждан ущерб, полагаю возможным наложить арест на денежные с редства находящиеся на расче тном счету.

На основании изложе нного и руководствуясь ст. 59 З акона Украины О банках и банк овской деятельности, ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Н аложить ар ест на денежные средства , находящиеся на расчетном сч ету № 26008101933001 в ЗАО «Альфа-Ба нк» в г. Киеве (МФО 300346), который п ринадлежит ЧП «ІНФОРМАЦІЯ _1» (код 30714675).

Постановление направить для исполнения в прокуратур у Красногвардейского района г. Днепропетровска.

Постановление обжал ованию не подлежит.

Судья: А. Я . Леон