Ухвала

від 26.04.2016 по справі 761/16113/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/16113/16-к

Провадження № 1-кс/761/10078/2016

У Х В А Л А

Іменем України

26 квітня 2016 року м. Київ

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 , про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32016100100000038 від 05 квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва 26.04.2016 року надійшло вищевказане клопотання.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100100000038 від 05 квітня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт №228/26-59-22-13 від 26.05.2015 р. "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "АЙ ТІ СІ ДЖІ " з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість по взаємовідносинам з контрагентами: ТОВ «Ріторно», ТОВ «Екпортно-імпортна компанія «Верес», ТОВ «Белат» за період: 01.01.2012 по 31.12.2012 року, ТОВ «Фобос-О», ТОВ «Вербена-Н», ТОВ «Радіум» за період: 01.01.2013 по 31.12.2013 року» при проведенні фінансово-господарських операцій за період 01.01.2012 31.12.2013р. службові особи ТОВ " АЙ ТІ СІ ДЖІ" ухилились від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ «Ріторно», ТОВ «Екпортно-імпортна компанія «Верес», ТОВ «Белат», ТОВ «Фобос-О», ТОВ «Вербена-Н», ТОВ «Радіум», що мають ознаки фіктивних підприємств, в результаті чого занизили податок на додану вартість у розмірі 5 805 984 грн., податку на прибуток у розмірі 6172554 грн., всього занизили на загальну суму 11978538 грн.

13.04.2016 співробітникам ОУ ДПІ у Шевченківському районі надано доручення з метою допиту директора ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» та вручення вимоги в порядку ст. 93 КПК України.

Так, співробітниками ОУ ДПІ у Шевченківському районі надано відповідь на доручення, в якому повідомляють про здійснення виїзду до головного офісу ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» та про відмову керівництва ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» від отримання вимоги в порядку ст. 93 КПК України та отримання повісток, беручи ці факти до уваги, є ймовірність того що керівництво ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» приховує документи, які мають доказове значення в кримінальному провадженні та будуть намагатись їх знищити.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку офісного приміщення, що фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Луначарського Анатолія, буд. 4 А, яке використовується службовими особами ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ», де можуть знаходитися докази та засоби вчинення кримінального правопорушення, фінансово-господарські документи, печатки підприємств, з ознаками фіктивності, їх статутно-реєстраційні документи, носії інформації, комп`ютерна техніка, а також кошти, здобуті злочинним шляхом.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, клопотання про проведення обшуку щодо змісту відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження за №32016100100000038 від 05 квітня 2016 року.

Таким чином, при зверненні із клопотанням слідчому доведено вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні під час проведення обшуку в нежитловому приміщенні, що розташоване за адресою м. Київ, вул. Луначарського Анатолія, буд. 4 А, яка являється фізичною та юридичною адресою ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» (код ЄДРПОУ 36351909), згідно відомості з державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що власником нежитлової будівлі за адресою м. Київ, вул. Луначарського Анатолія, буд. 4 А є ТОВ «Комод на Лівобережній» (код 33551208).

У наданих матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, які мають значення для досудового розслідування можуть бути доказами під час судового розгляду.

При цьому, строк виконання ухвали слід встановити один місяць із дня винесення ухвали.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, що розташоване за адресою м. Київ, вул. Луначарського Анатолія, буд. 4 А, яка являється фізичною та юридичною адресою ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» (код ЄДРПОУ 36351909), згідно відомості з державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що власником нежитлової будівлі за адресою м. Київ, вул. Луначарського Анатолія, буд. 4 А є ТОВ «Комод на Лівобережній» (код 33551208), де можуть знаходитись знаряддя, засоби вчинення кримінального правопорушення, майно та грошові кошти, які були здобуті у результаті його вчинення, чорнові записи, фінансово-господарська документація (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних), печатки, штампи, бланки, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, електронні інформаційні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв`язку, а також інші предмети і документи, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи те, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, наступних підприємств: ТОВ «АЙ ТИ СИ ДЖИ» (код ЄДРПОУ 36351909), ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858), ТОВ «Екпортно-імпортна компанія «Верес» (код ЄДРПОУ 36758414), ТОВ «Белат» (код ЄДРПОУ 37266474), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Вербена-Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Радіум» (код ЄДРПОУ 37266914).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1